ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА
03.12.2003 N 514

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
24 грудня 2003 р. за N 1213/8534

Про затвердження Положення про порядок здійснення
уповноваженими банками операцій за документарними
акредитивами в розрахунках за зовнішньоекономічними
операціями

( Із змінами, внесеними згідно з Постановами
Національного банку
N 25 від 27.01.2006
N 580 від 29.09.2009 )

Відповідно до статей 7, 44 Закону України "Про Національний банк України" ( 679-14 ), Закону України "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ) та з метою встановлення порядку здійснення уповноваженими банками операцій за документарними акредитивами в розрахунках за зовнішньоекономічними операціями Правління Національного банку України постановляє:

1. Затвердити Положення про порядок здійснення уповноваженими банками операцій за документарними акредитивами в розрахунках за зовнішньоекономічними операціями, що додається.

2. Департаменту платіжних систем (В.М. Кравець) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України та банків України для керівництва та використання в роботі.

3. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на керівників територіальних управлінь Національного банку України.

4. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

В.о.Голови А.П.Яценюк

Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
03.12.2003 N 514

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
24 грудня 2003 р. за N 1213/8534

Положення
про порядок здійснення уповноваженими банками
операцій за документарними акредитивами
в розрахунках за зовнішньоекономічними операціями

( У тексті Положення слово "коррахунок" та слова "за допомогою
системи "Клієнт-Банк" у всіх відмінках замінено відповідно
словами "кореспондентський рахунок", "за допомогою систем
дистанційного обслуговування" у відповідних відмінках згідно
з Постановою Національного банку N 580 від
29.09.2009 )

Це Положення розроблено відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю", Законів України "Про Національний банк України" ( 679-14 ), "Про банки і банківську діяльність" ( 2121-14 ), "Про зовнішньоекономічну діяльність" ( 959-12 ), інших законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку України.

Розділ I. Загальні положення

1.1. Це Положення встановлює загальні правила Національного банку України (далі - Національний банк) щодо відкриття, авізування, супроводження, виконання та закриття документарних акредитивів (далі - акредитив), що здійснюють уповноважені банки для будь-яких фізичних чи юридичних осіб, представництв юридичних осіб-нерезидентів (далі - особи) під час їх розрахунків за договорами з нерезидентами, оформленими відповідно до вимог законодавства України (далі - договір) та/або для власних потреб. ( Пункт 1.1 розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

1.2. Під час здійснення розрахунків за договорами в іноземній та національній валюті можна використовувати всі акредитиви, що передбачені діючими Уніфікованими правилами та звичаями для документарних акредитивів, розробленими Міжнародною торговельною палатою, або іншими міжнародними документами, які регулюють питання проведення розрахунків за акредитивами, затвердженими Міжнародною торговельною палатою (далі - УПДА або інші міжнародні документи, затверджені МТП), з урахуванням міжнародної стандартної банківської практики та особливостей, визначених цим Положенням, і не суперечать законодавству України. ( Пункт 1.2 розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006; в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

( Пункт 1.3 розділу I виключено на підставі Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.3. У цьому Положенні терміни вживаються в такому значенні:

авізування - офіційне повідомлення банку про відкриття, зміну або анулювання акредитива, надіслане на паперовому носії або за допомогою електронних засобів зв'язку; ( Пункт розділу I доповнено терміном "авізування" згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

авізуючий банк - банк, який на прохання банку-емітента або іншого банку авізує акредитив та будь-які зміни до нього бенефіціару або доручає іншому авізуючому банку авізувати акредитив бенефіціару; ( Термін пункту 1.3 розділу I в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

акредитив - це умовне грошове зобов'язання, що надається банком-емітентом за дорученням та з інструкціями особи - наказодавця акредитива (та від його імені) або від власного імені, здійснити платіж на користь одержувача коштів чи визначеної ним особи бенефіціара або акцептувати і сплатити виставлені бенефіціаром переказні векселі (тратти), або уповноважити інший банк провести такий платіж, або акцептувати і сплатити переказні векселі (тратти), або надати повноваження іншому банку здійснити негоціацію (купити або врахувати переказні векселі (тратти) проти передбачених документів з урахуванням дотримання умов акредитива; ( Термін "акредитив" пункту розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006; в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

банк бенефіціара - банк, який обслуговує бенефіціара за акредитивною формою розрахунків; ( Термін "банк бенефіціара" пункту розділу I в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

банківський день - робочий день банку в тому місці, в якому повинна виконуватися дія, передбачена УПДА або іншими міжнародними документами, затвердженими МТП; ( Пункт 1.3 доповнено терміном згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

банк-емітент - банк, який за дорученням наказодавця акредитива або за дорученням іншого банку або від власного імені відкриває акредитив на користь бенефіціара; ( Термін "банк-емітент" пункту розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

безвідкличний акредитив - акредитив, який не може бути змінений або анульований банком-емітентом без згоди підтверджуючого банку (якщо він є) та бенефіціара;

бенефіціар - особа, на користь якої відкривається акредитив; ( Пункт розділу I доповнено терміном "бенефіціар" згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

відкличний акредитив - акредитив, який може бути змінений або анульований банком-емітентом без попереднього повідомлення бенефіціару;

виконуючий банк - банк, у якому акредитив передбачає виконання, або будь-який банк, якщо акредитив передбачає виконання в будь-якому банку; ( Термін "виконуючий банк" пункту розділу I в редакції Постанов Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

експортний акредитив - акредитив, який відкривається іноземним банком-емітентом на користь бенефіціара, розташованого на території України;

імпортний акредитив - акредитив, який відкривається уповноваженим банком-емітентом за дорученням наказодавця акредитива або за дорученням іншого банку або від власного імені на користь бенефіціара, розташованого за межами України або в межах України за умови відкриття трансферабельного (переказного) акредитива; ( Термін "імпортний акредитив" пункту розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

( Термін "клієнт" пункту розділу I виключено на підставі Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

належне представлення - представлення документів, що відповідає умовам акредитива, положенням УПДА або іншим міжнародним документам, затвердженим МТП, та міжнародній стандартній банківській практиці; ( Пункт 1.3 доповнено терміном згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

наказодавець акредитива - особа, за дорученням якої в банку-емітенті відкривається акредитив; ( Пункт розділу I доповнено терміном "наказодавець акредитива" згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

негоціація - купівля та/або врахування негоціюючим банком переказних векселів (тратт) та/або документів, що становлять належне представлення, передбачених умовами акредитива, шляхом надання авансу або згоди надати аванс бенефіціару не пізніше банківського дня, у який негоціюючий банк отримує відшкодування; ( Пункт розділу I доповнено терміном "негоціація" згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006; в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

негоціюючий банк - банк, якому банк-емітент надав повноваження купити та/або врахувати переказні векселі (тратти) та/або документи, передбачені умовами акредитива; ( Пункт розділу I доповнено терміном "негоціюючий банк" згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

непокритий акредитив - акредитив, що не забезпечений власними грошовими коштами наказодавця акредитива;

підтверджуючий банк - банк, який додає своє власне платіжне зобов'язання до зобов'язання банку-емітента здійснити платіж або акцептувати чи оплатити переказний вексель (тратту), або негоціювати проти документів за безвідкличним акредитивом з урахуванням того, що документи за акредитивом представлені з дотриманням строків та умов акредитива;

повідомлення - повідомлення, що складається уповноваженим банком у форматі міжнародних стандартів та надсилається за допомогою телекса (повідомлення може містити відповідний телексний ключ) або системи S.W.I.F.T., або іншими засобами передавання інформації на адресу банків, що беруть участь у супроводженні акредитива;

покритий акредитив - акредитив, що забезпечений власними грошовими коштами наказодавця акредитива;

рамбурсне зобов'язання - самостійне безвідкличне зобов'язання рамбурсуючого банку, надане ним на підставі повноважень або на прохання банку-емітента виконуючому (підтверджуючому) банку, зазначеному в рамбурсних повноваженнях, оплатити рамбурсну вимогу, виставлену виконуючим (підтверджуючим) банком за умови її відповідності положенням рамбурсного зобов'язання або акцептувати та оплатити переказний вексель (тратту), виставлений на рамбурсуючий банк; ( Пункт розділу I доповнено терміном "рамбурсне зобов'язання" згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

рамбурсуючий банк - банк, якому банк-емітент надав повноваження забезпечити відшкодування за акредитивом підтверджуючому (виконуючому) банку або іншому банку відповідно до наданих платіжних інструкцій;

рамбурсна вимога - повідомлення до рамбурсуючого банку з вимогою здійснити платіж виконуючому (підтверджуючому) або іншому банку згідно з наданими платіжними інструкціями;

рамбурсне повноваження - інструкції та/або повноваження, відокремлені від акредитива, що надані банком-емітентом рамбурсуючому банку здійснити відшкодування за акредитивом банку, який надав рамбурсну вимогу, або на вимогу банку-емітента акцептувати та оплатити переказний вексель (тратту), виставлену на рамбурсуючий банк; ( Термін "рамбурсне повноваження" пункту розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

резервний акредитив - це безвідкличне незалежне зобов'язання банку-емітента, надане в документарній формі (або у вигляді повідомлення) бенефіціару на прохання наказодавця акредитива або за дорученням іншого банку, або від власного імені, сплатити кошти за наказодавця акредитива (принципала) або за себе, або акцептувати і сплатити виставлені бенефіціаром переказні векселі (тратти), або уповноважити інший банк провести такий платіж, або акцептувати і сплатити переказні векселі (тратти), або надати повноваження іншому банку здійснити негоціацію у разі отримання вимоги про платіж разом з документами, що підтверджують невиконання зобов'язань наказодавця акредитива (якщо це було передбачено умовами резервного акредитива), та/або отримання переказного векселя (тратти). ( Пункт розділу I доповнено терміном "резервний акредитив" згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.4. В акредитиві має бути чітко зазначено спосіб виконання акредитива: сплатити за пред'явленням документів, якщо акредитив виконується шляхом платежу за пред'явленням; взяти на себе зобов'язання щодо відстроченого платежу та сплатити з настанням строку платежу, якщо акредитив виконується шляхом відстроченого платежу; акцептувати переказний вексель (тратту), який виписаний бенефіціаром, та сплатити з настанням строку платежу, якщо акредитив виконується шляхом акцепту. ( Пункт 1.4 розділу I в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.5. Платіж за акредитивом здійснюється в безготівковій формі шляхом перерахування коштів відповідно до умов акредитива.

1.6. Акредитив є угодою, що відокремлена від договору з купівлі-продажу або іншого документа, який має силу договору, на якому він базується. ( Абзац перший пункту розділу I із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Під час здійснення операцій за акредитивами всі сторони мають справу лише з документами (проти яких здійснюватиметься платіж), а не з товарами або іншими видами виконання зобов'язань.

Розділ II. Здійснення уповноваженим
банком операцій за імпортним акредитивом

Глава 1. Надання до уповноваженого банку заяв
про відкриття акредитива та порядок відкриття
акредитива

1.1. Для відкриття акредитива наказодавець акредитива подає до уповноваженого банку (далі - уповноважений банк-емітент) заяву про відкриття документарного акредитива (далі - заява про відкриття акредитива) за довільною формою із зазначенням усіх обов'язкових реквізитів згідно з пунктом 1.3 цієї глави. ( Пункт 1.1 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.2. Заява про відкриття акредитива заповнюється з використанням відповідних технічних засобів та копіювального або самокопіювального паперу або від руки.

Заява про відкриття акредитива подається наказодавцем акредитива до уповноваженого банку-емітента в паперовій формі не менше ніж у двох примірниках. Перший примірник заяви про відкриття акредитива (незалежно від способу його заповнення) має містити відбиток печатки та підписи осіб наказодавця акредитива, які заявлені ним у картці із зразками підписів та відбитком печатки, або надаватися в електронному вигляді за допомогою систем дистанційного обслуговування, підписаним електронними цифровими підписами (у цьому разі уповноважений банк-емітент самостійно роздруковує два примірники заяви про відкриття акредитива). ( Абзац другий пункту 1.2 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Фізичні особи повинні проставляти відбиток печатки на документах, які вони оформляють відповідно до вимог цього Положення, якщо зразок відбитка печатки є в їх картці зі зразками підписів та відбитка печатки. ( Пункт 1.2 глави 1 розділу II доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.3. Заява про відкриття акредитива обов'язково має містити такі реквізити:

код заяви про відкриття акредитива відповідно до Державного класифікатора управлінської документації, затвердженого наказом Держстандарту України від 31.12.98 N 1024;

назву документа - "Заява про відкриття документарного акредитива";

вид акредитива - відкличний, безвідкличний (зазначається конкретний вид акредитива). Якщо не зазначено, що акредитив відкличний, то він уважатиметься безвідкличним;

підтвердження акредитива - зазначається в разі потреби;

дату заяви про відкриття акредитива (число - цифрами, місяць - цифрами або словом, рік - цифрами). Цю дату може проставляти уповноважений банк-емітент. Дата відкриття акредитива (дата відправлення повідомлення до банку) та дата, зазначена в заяві про відкриття акредитива, можуть не збігатися; ( Абзац шостий пункту 1.3 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

строк дії або дату та місце закінчення строку дії акредитива, а саме кількість днів від дати відкриття акредитива (якщо в договорі не зазначена конкретна дата) або остання дата приймання документів для оплати акредитива та місце його закінчення (та/або назву країни, та/або назву міста, та/або найменування банку); ( Абзац сьомий пункту 1.3 глави 1 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

назву наказодавця акредитива, що зазначається згідно з реквізитами договору, що не суперечить назві, заявленій у картці зі зразками підписів та відбитком печатки, а також його місцезнаходження (та/або назву країни та/або міста); ( Абзац восьмий пункту 1.3 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

назву бенефіціара - його назву, місцезнаходження та номер рахунку (зазначається за потреби). Ці реквізити мають відповідати реквізитам договору;

назву банку бенефіціара, авізуючого банку та виконуючого банку - його назву та адресу, у тому числі S.W.I.F.T. - код (BIC code) або номер телекса, які також мають відповідати реквізитам договору за умови їх зазначення в договорі. ( Абзац десятий пункту 1.3 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Такі реквізити, як наказодавець акредитива, бенефіціар, банк бенефіціара, авізуючий банк, виконуючий банк, заповнюються латинськими літерами або кирилицею (російською мовою) за умови, що акредитив відкрито на користь бенефіціара з країн СНД та Балтії. Можливо заповнення також інших реквізитів заяви про відкриття акредитива кирилицею (російською мовою) за умови, що акредитив відкрито на користь бенефіціара з країн СНД та Балтії; ( Абзац одинадцятий пункту 1.3 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

суму та назву іноземної валюти - сума заповнюється цифрами (ціла частина числа відокремлюється комою). Назва іноземної валюти зазначається літерним або цифровим кодом іноземної валюти відповідно до Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129 (зі змінами) (далі - Класифікатор); ( Абзац дванадцятий пункту 1.3 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

стислий опис товару (послуг) згідно з договором. Маса, число одиниць товару (можлива різниця за ними), кількість, ціна за одиницю товару зазначаються в разі потреби; ( Абзац тринадцятий пункту 1.3 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

умови поставки - мають відповідати умовам, визначеним чинною редакцією Офіційних правил тлумачення торгових термінів, розроблених Міжнародною торговельною палатою (ІНКОТЕРМС), та договору;

перелік документів - назву документів, проти яких здійснюватиметься платіж за акредитивом, і кількість їх оригіналів та/або копій;

спосіб виконання акредитива - має зазначатися таке: "платити за пред'явленням документів" або "платити з розстрочкою", або "акцептувати переказні векселі (тратти) бенефіціара", або "негоціювати", або інше;

комісійні винагороди та відшкодування витрат - зазначається, за чий рахунок буде оплачено комісійні винагороди та відшкодування витрат банків;

підписи відповідальних осіб та відбиток печатки проставляють відповідно до пункту 1.2 цієї глави.

Крім цього, у заяві про відкриття акредитива наказодавець акредитива може зазначати те, що:

він доручає уповноваженому банку-емітенту утримати комісійну винагороду та відшкодування витрат, що належать банку-емітенту та іншим банкам, які братимуть участь в обслуговуванні акредитива, з його рахунку;

він доручає уповноваженому банку-емітенту списати кошти в іноземній або національній валюті з поточного рахунку (зазначається номер рахунку) для резервування грошового забезпечення за акредитивом;

він доручає уповноваженому банку-емітенту, у якому відкрито рахунок, відкрити акредитив відповідно до укладеного між уповноваженим банком-емітентом та наказодавцем акредитива кредитного договору та/або договору про відкриття непокритого акредитива; ( Абзац двадцять другий пункту 1.3 глави 1 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

посилання на УПДА, яким підпорядкований акредитив, або інші міжнародні документи, затверджені МТП, які є чинними на дату відкриття акредитива. ( Абзац двадцять третій пункту 1.3 глави 1 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Заява про відкриття акредитива може також містити додаткові реквізити, які уповноважений банк-емітент визначає самостійно. ( Абзац двадцять четвертий пункту 1.3 глави 1 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

( Абзац двадцять п'ятий пункту 1.3 глави 1 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

( Абзац двадцять шостий пункту 1.3 глави 1 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

( Абзац двадцять сьомий пункту 1.3 глави 1 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

( Абзац двадцять восьмий пункту 1.3 глави 1 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

( Абзац двадцять дев'ятий пункту 1.3 глави 1 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

( Абзац тридцятий пункту 1.3 глави 1 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

( Абзац тридцять перший пункту 1.3 глави 1 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

( Абзац тридцять другий пункту 1.3 глави 1 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.4. Разом із заявою про відкриття акредитива наказодавець акредитива подає до уповноваженого банку-емітента оригінал та копію договору (з підписами відповідальних осіб, засвідченими відбитком печатки) або інший документ, який згідно із законодавством України має юридичну силу договору, оформлений відповідно до вимог законодавства України.

На оригіналі та копії договору робиться позначка уповноваженого банку-емітента про прийняття заяви про відкриття акредитива. Копії мають засвідчуватися підписом відповідального працівника та відбитком штампа уповноваженого банку-емітента. Копія договору залишається у справі за акредитивом, що формується уповноваженим банком-емітентом (далі - Справа), а оригінал повертається наказодавцю акредитива.

1.5. Відповідальний працівник уповноваженого банку-емітента перевіряє правильність заповнення реквізитів заяви про відкриття акредитива та їх відповідність таким реквізитам договору: наказодавець, бенефіціар, вид акредитива, валюта і сума, опис товару, умови поставки, перелік документів, розподіл витрат. У разі неточності заповнення реквізитів або невідповідності вищевказаних реквізитів договору заява про відкриття акредитива повертається наказодавцю акредитива без виконання із зазначенням причини повернення. ( Пункт 1.5 глави 1 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

1.6. Уповноважений банк-емітент відкриває акредитив за умови, що він забезпечений грошовими коштами наказодавця акредитива (покритий акредитив), або на підставі відкритих наказодавцю акредитива уповноваженим банком-емітентом кредитних ліній, або на підставі отриманих у кредит коштів, або на підставі гарантій, наданих третіми сторонами на користь уповноваженого банку-емітента, або на підставі забезпечення наказодавцем акредитива відповідною заставою, порукою тощо, або без будь-якого забезпечення згідно з внутрішніми положеннями уповноваженого банку-емітента (непокритий акредитив). ( Пункт 1.6 глави 1 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

1.7. Облік коштів грошового забезпечення акредитива здійснюється в уповноваженому банку-емітенті на відповідних балансових рахунках. У разі відкриття акредитива без стовідсоткового грошового забезпечення (непокритий акредитив) частина суми акредитива, не забезпеченої грошовими коштами, обліковується в уповноваженому банку-емітенті на відповідному позабалансовому рахунку, призначеному для обліку непокритих акредитивів. ( Пункт 1.7 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

1.8. Якщо іноземна валюта грошового забезпечення акредитива відрізняється від виду іноземної валюти, у якій відкривається акредитив, визначеного умовами акредитива, то сума коштів грошового забезпечення акредитива за вимогою уповноваженого банку-емітента може бути збільшена на суму можливих ризиків від зміни курсів іноземних валют за умови, що це передбачено в заяві про відкриття акредитива та/або в договорі банківського рахунку та/або інших договорах, укладених між наказодавцем акредитива та уповноваженим банком-емітентом. ( Пункт 1.8 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

1.9. Якщо кошти грошового забезпечення надані в грошовій одиниці України, то в разі значного зростання курсу іноземної валюти або гривні в заяві про відкриття акредитива наказодавець акредитива може передбачити право уповноваженого банку-емітента списати (у день виконання платежу за акредитивом) з поточного рахунку наказодавця акредитива додаткову суму коштів у національній валюті для здійснення операції з купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України з метою забезпечення покриття за акредитивом у повному обсязі.

1.10. Якщо, виходячи з інтересів уповноваженого банку-емітента, виконуючий та/або підтверджуючий, та/або авізуючий банк мають бути іншими банками, ніж ті, що зазначені в заяві про відкриття акредитива, то в цьому разі уповноважений банк-емітент узгоджує з наказодавцем акредитива питання щодо зміни виконуючого та/або підтверджуючого, та/або авізуючого банку. На заяві про відкриття акредитива уповноважений банк-емітент проставляє позначку про зміну виконуючого та/або підтверджуючого, та/або авізуючого банку. Надання наказодавцем акредитива письмової згоди про внесення цих змін до заяви про відкриття акредитива не є обов'язковим. ( Пункт 1.10 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

1.11. Уповноважений банк-емітент після перевірки правильності заповнення заяви про відкриття акредитива, а також наявності коштів для грошового забезпечення акредитива або на підставі забезпечення наказодавцем акредитива відповідною заставою, порукою тощо, або достатності відкритих наказодавцю акредитива кредитних ліній, або наявності гарантій, наданих третіми сторонами на користь уповноваженого банку-емітента, протягом трьох банківських днів з дня прийняття уповноваженим банком-емітентом заяви про відкриття акредитива надсилає повідомлення про відкриття акредитива до іноземного або іншого банку/ів або безпосередньо бенефіціару (за реквізитами, зазначеними в заяві про відкриття акредитива). ( Абзац перший пункту 1.11 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

Акредитив уважається відкритим з дати відправлення повідомлення про його відкриття. Акредитив уважається чинним з дати його відкриття, крім випадків, якщо текст акредитива містить окрему умову щодо дати або події, після якої відкритий акредитив набере чинності. ( Абзац другий пункту 1.11 глави 1 розділу II в редакції Постанов Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

1.12. Після прийняття рішення про відкриття акредитива відповідальний працівник уповноваженого банку-емітента вносить інформацію щодо операції за акредитивом до журналу реєстрації відкритих (імпортних) акредитивів (далі в цьому розділі - Журнал), який може вестися як у паперовій, так і в електронній формі.

У журналі обов'язково мають зазначатися:

номер реєстрації (порядковий номер) акредитива;

назва наказодавця акредитива;

дата відкриття акредитива;

строк дії акредитива;

сума та назва або код іноземної валюти (цифровий або літерний) відповідно до Класифікатора.

За потреби в Журналі може передбачатися зазначення іншої інформації.

1.13. Оригінал заяви про відкриття акредитива зберігається у Справі, другий примірник повертається наказодавцю акредитива. ( Пункт 1.13 глави 1 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.14. Уповноважений банк-емітент усі документи, що отримані за кожним відкритим акредитивом, формує в Справу, що має містити:

заяву про відкриття акредитива (другий примірник);

копію договору; ( Пункт 1.14 глави 1 розділу II доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

листи, повідомлення та інші документи іноземних банків та наказодавця акредитива;

копії листів, повідомлень та інших документів, що відправлені на адресу іноземних банків і наказодавця акредитива;

будь-які інші документи щодо акредитива (за вибором уповноваженого банку-емітента).

Крім того, у разі потреби уповноважений банк-емітент під час формування Справи може заповнювати титульну сторінку, у якій зазначається інформація щодо умов акредитива, а саме: номер акредитива; вид акредитива; дата відкриття акредитива; дата та місце закінчення строку дії акредитива; позначки про пролонгацію; код іноземної валюти (цифровий або літерний згідно із Класифікатором та її сума; назви виконуючого, авізуючого, підтверджуючого, рамбурсуючого банків; назва наказодавця акредитива; назва бенефіціара; облік оплати витрат за акредитивом; позначки про забезпечення акредитива грошовими коштами та суми всіх здійснених платежів і підсумковий рахунок (з остаточним розрахунком) тощо. Відповідна інформація може зазначатися і на зворотному боці титульної сторінки Справи.

1.15. Оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат банків здійснюються відповідно до глави 8 цього розділу. ( Пункт 1.15 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Глава 2. Дії уповноваженого банку-емітента під
час здійснення авізування, виконання та підтвердження
імпортного акредитива банками

( Назва глави 2 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

2.1. Після відправлення банком-емітентом повідомлення про відкриття акредитива та відображення операції в бухгалтерському обліку акредитив уважається чинним для наказодавця акредитива. ( Пункт 2.1 глави 2 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

2.2. Якщо банк, який за умовами акредитива є авізуючим банком або підтверджуючим банком, за будь-яких причин остаточно відмовляється авізувати та/або підтвердити акредитив і інформує про це уповноважений банк-емітент, то уповноважений банк-емітент (за умови, що авізуючий (підтверджуючий) банк зазначений у договорі між наказодавцем акредитива та бенефіціаром) повідомляє наказодавця акредитива про цю відмову для внесення уповноваженим банком-емітентом змін до заяви про відкриття акредитива відповідно до вимог пункту 1.10 глави 1 розділу II цього Положення. ( Пункт 2.2 глави 2 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

2.3. Якщо підтверджуючий (виконуючий) банк з метою страхування від ризиків наполягає на потребі перерахування йому коштів для покриття майбутніх платежів за акредитивом, то уповноважений банк-емітент може надати підтверджуючому (виконуючому) банку кошти (у сумі та на строк, погоджений з ним, або за згодою з ним забезпечити для підтверджуючого (виконуючого) банку змогу виставити рамбурсну вимогу рамбурсуючому банку), за умови одержання яких підтверджуючий (виконуючий) банк погодиться надати своє підтвердження щодо акредитива. ( Пункт 2.3 глави 2 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

2.4. Уповноважений банк-емітент (у разі потреби) для забезпечення покриття майбутніх платежів за акредитивом перераховує кошти грошового забезпечення в підтверджуючий (виконуючий) банк або надає повноваження рамбурсуючому банку діяти відповідно до наданих платіжних інструкцій. ( Пункт 2.4 глави 2 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006; в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

( Пункт 2.5 глави 2 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

2.5. Уповноважений банк-емітент перераховує кошти за акредитивом згідно з пунктами 5.1, 5.2 та 5.4 глави 5 цього розділу, якщо акредитив відкрито без резервування коштів грошового забезпечення (для покриття майбутніх платежів) за акредитивом у підтверджуючому (виконуючому) банку та в разі отримання повідомлення від підтверджуючого (виконуючого) банку про належне представлення документів з вимогою щодо його оплати. ( Пункт 2.5 глави 2 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

2.6. Якщо уповноважений банк-емітент отримує від виконуючого (підтверджуючого) банку повідомлення про те, що в документах, наданих бенефіціаром виконуючому банку, виявлені розбіжності і згідно з цим оплата за акредитивом може бути здійснена лише за згодою наказодавця акредитива, то уповноважений банк-емітент здійснює погодження з наказодавцем акредитива відповідно до пунктів 7.1-7.3 глави 7 розділу II цього Положення. ( Пункт 2.6 глави 2 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

2.7. Уповноважений банк-емітент діє відповідно до пунктів 7.1-7.3 глави 7 цього розділу, якщо він після отримання та перевірки документів за акредитивом від виконуючого (підтверджуючого) банку виявив їх неналежне представлення. ( Пункт 2.7 глави 2 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

2.8. Оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат банків здійснюються відповідно до глави 8 цього розділу. ( Пункт 2.8 глави 2 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Глава 3. Порядок унесення наказодавцем
акредитива змін та/або доповнень до умов
імпортного акредитива

3.1. Наказодавець акредитива в разі виникнення потреби внесення змін до умов акредитива подає до уповноваженого банку-емітента лист-заяву про внесення змін та/або доповнень до чинного акредитива, а також засвідчену відбитком печатки копію відповідних змін до договору або інших документів, що свідчать про згоду сторін договору на внесення цих змін та/або доповнень. Копія відповідних змін до договору або інших документів, які згідно із законодавством України мають силу договору, разом з листом-заявою подається до уповноваженого банку-емітента, якщо зміни стосуються реквізитів сторін договору, суми і термінів договору та/або найменування товару. Лист-заява подається наказодавцем акредитива уповноваженому банку-емітенту в паперовій формі (у цьому разі лист-заява має містити відбиток печатки та підписи тих осіб наказодавця акредитива, які заявлені ним у картці із зразками підписів та відбитком печатки) або в електронному вигляді за допомогою систем дистанційного обслуговування. Лист-заява складається у двох примірниках: перший примірник зберігається у Справі, другий - повертається наказодавцю акредитива.

3.2. Уповноважений банк-емітент приймає зміни та/або доповнення до умов акредитива (щодо реквізитів сторін договору, суми і термінів та/або найменування товару тощо), якщо вони відповідають вимогам УПДА або іншим міжнародним документам, затвердженим МТП, яким був підпорядкований акредитив, та не суперечать одна одній та умовам договору, а також законодавству України, і передає їх для подальшого авізування бенефіціару.

Уповноважений банк-емітент також перевіряє наявність та достатність забезпечення акредитива грошовими коштами наказодавця акредитива, або достатність коштів за наданим кредитом, або достатність відкритих кредитних ліній, або внесення відповідних змін до умов гарантій, наданих третіми сторонами на користь уповноваженого банку-емітента, у разі внесення змін щодо збільшення суми акредитива та/або продовження строку його дії. ( Пункт 3.2 глави 3 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

3.3. Уповноважений банк-емітент після перевірки правильності заповнення листа-заяви про внесення змін та/або доповнень до умов акредитива, наявності й достатності забезпечення акредитива грошовими коштами наказодавця акредитива, а також достатності коштів за наданим кредитом або достатності відкритих кредитних ліній, або гарантій (якщо зміни передбачають збільшення суми акредитива) у тому числі за наявності змін до договору про відкриття непокритого акредитива зобов'язаний надіслати повідомлення про зміни до авізуючого (підтверджуючого, виконуючого тощо) банку/ів або безпосередньо бенефіціару. ( Абзац перший пункту 3.3 глави 3 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

Якщо уповноважений банк-емітент не отримав повідомлення від банку/ів або безпосередньо від бенефіціара про прийняття або про відмову бенефіціара від унесення змін та/або доповнень до умов акредитива і, крім того, бенефіціар подав документи до банку/ів з урахуванням змін та/або доповнень, то ці зміни та/або доповнення до акредитива вважаються прийнятими бенефіціаром і є обов'язковими для бенефіціара, уповноваженого банку-емітента та наказодавця акредитива. ( Абзац другий пункту 3.3 глави 3 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Після внесення змін та/або доповнень до умов акредитива відповідальний працівник уповноваженого банку-емітента вносить відповідні зміни та/або доповнення до Журналу і титульної сторінки Справи (якщо уповноважений банк-емітент заповнює титульну сторінку).

Якщо уповноважений банк-емітент не отримав повідомлення від банку/ів або безпосередньо від бенефіціара про прийняття або про відмову бенефіціара від прийняття змін та/або доповнень до умов акредитива і, крім того, бенефіціар подав документи до банку/ів без урахувань цих змін та/або доповнень, то зміни та/або доповнення до акредитива вважатимуться не прийнятими бенефіціаром і акредитив виконуватиметься згідно з умовами його відкриття. ( Абзац четвертий пункту 3.3 глави 3 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

3.4. У разі одержання уповноваженим банком-емітентом від банку/ів або безпосередньо від бенефіціара повідомлення про відмову бенефіціара від прийняття змін та/або доповнень до умов акредитива, уповноважений банк-емітент зобов'язаний протягом трьох банківських днів (без урахування дня одержання повідомлення) письмово проінформувати про таке повідомлення наказодавця акредитива, якщо умовами акредитива не встановлено іншого строку для надання такої інформації наказодавцю акредитива. ( Пункт 3.4 глави 3 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

3.5. Оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат банків здійснюються відповідно до глави 8 розділу II цього Положення. ( Пункт 3.5 глави 3 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Глава 4. Здійснення уповноваженим банком-емітентом
операцій за імпортним акредитивом у разі визначення
уповноваженого банку-емітента виконуючим банком

4.1. Якщо за умовами акредитива уповноважений банк-емітент визначено виконуючим банком, то він здійснює оплату коштів за акредитивом лише після отримання документів та встановлення їх належного представлення. ( Пункт 4.1 глави 4 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

4.2. Уповноважений банк-емітент приймає документи за акредитивом від банку/ів або безпосередньо від бенефіціара, перевіряє документи та встановлює їх належне представлення у строк, визначений для перевірки документів відповідно до УПДА або інших міжнародних документів, затверджених МТП, яким підпорядкований акредитив. ( Пункт 4.2 глави 4 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

( Пункт 4.3 глави 4 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

4.3. Якщо в результаті перевірки документів за акредитивом уповноважений банк-емітент розбіжностей у них не виявив, то оплата бенефіціару коштів за акредитивом здійснюється таким чином:

якщо уповноважений банк-емітент має кореспондентський рахунокок в іноземному банку бенефіціара, то він уповноважує іноземний банк бенефіціара на списання коштів з цього кореспондентського рахунку за реквізитами, зазначеними в тексті акредитива або в окремому повідомленні, або може на прохання іноземного банку бенефіціара здійснити міжбанківський платіж за акредитивом на кореспондентський рахунок іншого іноземного банку за реквізитами, зазначеними іноземним банком бенефіціара в окремому повідомленні, або в супровідному листі, який надійшов разом з документами; ( Абзац другий пункту глави 4 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

якщо уповноважений банк-емітент не має кореспондентських відносин з іноземним банком бенефіціара, то він здійснює міжбанківський платіж за акредитивом згідно з реквізитами, зазначеними в інструкціях іноземного банку бенефіціара, або діє відповідно до пунктів 5.5, 5.6, 5.7 глави 5 розділу II цього Положення.

4.4. Уповноважений банк-емітент діє відповідно до глави 7 цього розділу, якщо він під час перевірки отриманих документів визначив їх неналежне представлення. ( Пункт 4.4 глави 4 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

( Пункт глави 4 розділу II виключено на підставі Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Глава 5. Порядок оплати коштів
за імпортним акредитивом

5.1. Уповноважений банк-емітент здійснює оплату коштів за акредитивом авізуючому (виконуючому, підтверджуючому, рамбурсуючому) банку або безпосередньо бенефіціару відповідно до умов акредитива та отриманих інструкцій. ( Пункт 5.1 глави 5 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

5.2. Якщо уповноважений банк-емітент має кореспондентський рахунок у виконуючому (підтверджуючому, рамбурсуючому) банку, то він уповноважує цей банк на списання коштів з кореспондентського рахунку, що зазначається в тексті акредитива або надсилається в окремому повідомленні, або на прохання виконуючого (підтверджуючого, рамбурсуючого) банку здійснює міжбанківський платіж за реквізитами, зазначеними цим банком. ( Пункт 5.2 глави 5 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006; в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

5.3. Якщо умовами акредитива передбачено право підтверджуючого (виконуючого) банку виставляти рамбурсну вимогу на рамбурсуючий банк, то уповноважений банк-емітент має забезпечити відповідне грошове покриття на своєму кореспондентському рахунку в рамбурсуючому банку на час здійснення платежу. Якщо уповноважений банк-емітент не має кореспондентського рахунку в рамбурсуючому банку, то уповноважений банк-емітент має діяти відповідно до пункту 5.4 цієї глави. ( Абзац перший пункту 5.3 глави 5 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Уповноважений банк-емітент уповноважує виконуючий (підтверджуючий) банк на списання коштів з рахунку у виконуючому (підтверджуючому, рамбурсуючому) банку, якщо уповноважений банк-емітент розмістив кошти грошового покриття за акредитивом на цьому рахунку, про що він зазначає в тексті акредитива або надсилає окреме повідомлення. ( Абзац другий пункту 5.3 глави 5 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

5.4. Уповноважений банк-емітент здійснює перерахування коштів (міжбанківський платіж) за акредитивом згідно з реквізитами, що зазначені в інструкціях виконуючого (підтверджуючого, рамбурсуючого) банку, якщо він не має кореспондентських відносин з цим банком і не розмістив у ньому кошти грошового покриття, або безпосередньо до банку бенефіціара. ( Пункт 5.4 глави 5 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006; в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

5.5. Якщо умовами акредитива визначено, що акредитив виконується уповноваженим банком-емітентом шляхом платежу за пред'явленням відповідних документів, то оплата коштів за цим акредитивом здійснюється уповноваженим банком-емітентом на користь бенефіціара лише після отримання документів та встановлення їх належного представлення. Якщо документи за акредитивом отримані наказодавцем акредитива безпосередньо від бенефіціара, то уповноважений банк-емітент може зробити запит до банку, що обслуговує бенефіціара, про підтвердження цим банком відправлення документів та інструкцій щодо платежу. Оплата коштів за акредитивом здійснюється уповноваженим банком-емітентом згідно з отриманими інструкціями у строк, що не перевищує трьох банківських днів з дня прийняття уповноваженим банком відповідного рішення щодо оплати документів за акредитивом. Уповноважений банк здійснює перерахування коштів (міжбанківський платіж) за акредитивом згідно з реквізитами, зазначеними в інструкціях банку, або бенефіціара, якщо документи отримані від бенефіціара. ( Пункт 5.5 глави 5 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

5.6. Якщо умовами акредитива визначено, що акредитив виконується уповноваженим банком-емітентом з розстроченням (відстроченням) платежу, то оплата коштів за цим акредитивом здійснюється уповноваженим банком-емітентом на користь бенефіціара після отримання документів та встановлення їх належного представлення у строк та в порядку, визначених умовами акредитива. Право володіння документами (проти яких має здійснюватися платіж) наказодавець акредитива отримує до одержання бенефіціаром платежу. ( Пункт 5.6 глави 5 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

5.7. Якщо умовами акредитива визначено, що акредитив виконується уповноваженим банком-емітентом шляхом акцепту переказних векселів (тратт) [документи за акредитивом надходять разом з переказним векселем (траттою)], то уповноважений банк-емітент після встановлення належного представлення документів акцептує переказний вексель (тратту) та обліковує кошти за цим переказним векселем (траттою) на відповідному позабалансовому рахунку. У день настання строку платежу [термін платежу зазначений у переказному векселі (тратті)] уповноважений банк-емітент перераховує кошти за акредитивом на користь банку, який став законним володільцем переказного векселя (тратти), виписаного бенефіціаром, відповідно до отриманих інструкцій банку. ( Пункт 5.7 глави 5 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

5.8. Якщо умовами акредитива визначено, що акредитив виконується шляхом негоціації переказних векселів (тратт) та/або документів, то негоціюючий банк сплачує кошти за акредитивом бенефіціару згідно з умовами акредитива. Уповноважений банк-емітент зобов'язаний відшкодувати кошти банку, що здійснив негоціацію переказних векселів (тратт) та/або документів, відповідно до умов акредитива та за умови належного представлення цих документів. ( Главу 5 розділу II доповнено пунктом 5.8 згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

5.9. Оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат банків здійснюються відповідно до глави 8 цього розділу. ( Пункт 5.9 глави 5 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Глава 6. Дострокове закриття (або анулювання)
імпортного акредитива

6.1. Якщо наказодавець акредитива подав лист-заяву уповноваженому банку-емітенту про дострокове закриття (анулювання) безвідкличного акредитива, то уповноважений банк-емітент має надіслати до авізуючого та підтверджуючого (якщо він є) банку відповідний запит для одержання згоди від бенефіціара, якщо акредитив був підтвердженим (має бути обов'язкова згода підтверджуючого банку), на дострокове закриття (або анулювання) безвідкличного акредитива. ( Пункт 6.1 глави 6 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

6.2. Зазначений лист-заява подається наказодавцем акредитива уповноваженому банку-емітенту в паперовій формі (у цьому разі лист-заява має містити відбиток печатки та підписи осіб наказодавця акредитива, які заявлені ним у картці із зразками підписів та відбитком печатки) або в електронному вигляді за допомогою систем дистанційного обслуговування. ( Пункт 6.2 глави 6 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

6.3. Якщо від авізуючого та підтверджуючого (якщо він є) банку надійшло повідомлення про згоду бенефіціара на дострокове закриття (або анулювання) безвідкличного акредитива і немає заперечень на час отримання повідомлення з боку підтверджуючого банку, то акредитив уважається анульованим. ( Пункт 6.3 глави 6 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

6.4. Якщо лист-заява про дострокове закриття (анулювання) акредитива надійшла від авізуючого та підтверджуючого (якщо він є) банку на підставі доручення бенефіціара, то уповноважений банк-емітент має повідомити про це наказодавця акредитива. ( Пункт 6.4 глави 6 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

6.5. Якщо кошти грошового забезпечення акредитива були розміщені на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку коштів банків у розрахунках, виконуючого (підтверджуючого, рамбурсуючого) банку, то після повернення їх з банку, у якому вони були розміщені, кошти за акредитивом мають бути списані з цього балансового рахунку та з відповідних балансових рахунків, призначених для обліку коштів у розрахунках суб'єктів господарювання або фізичних осіб, а також зараховані на поточний рахунок наказодавця акредитива (якщо акредитив відкривався за рахунок його коштів). ( Абзац перший пункту 6.5 глави 6 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Якщо кошти грошового забезпечення акредитива купувалися для наказодавця акредитива на міжбанківському валютному ринку України, то вони мають бути продані на міжбанківському валютному ринку України і гривневий еквівалент від проданої іноземної валюти має бути зарахований на поточний рахунок наказодавця акредитива.

Глава 7. Здійснення уповноваженим банком-емітентом
операцій за імпортним акредитивом у
разі надання документів з розбіжностями

7.1. Уповноважений банк-емітент, що є виконуючим банком, у разі виявлення розбіжностей під час перевірки документів за акредитивом з умовами акредитива надсилає до банку, від якого надійшли ці документи, повідомлення про виявлені розбіжності у строк відповідно до УПДА або інших міжнародних документів, затверджених МТП, яким підпорядкований акредитив. Якщо документи одержані виконуючим уповноваженим банком-емітентом безпосередньо від бенефіціара, то повідомлення про виявлені розбіжності у строк відповідно до УПДА або інших міжнародних документів, затверджених МТП, яким підпорядкований акредитив, надсилається безпосередньо бенефіціару та/або банку бенефіціара.

У разі отримання уповноваженим банком-емітентом інструкцій від банку або безпосередньо від бенефіціара щодо дій з документами, у яких виявлено розбіжності, уповноважений банк-емітент діє відповідно до цих інструкцій за умови, що вони не суперечать законодавству України. Разом з цим уповноважений банк-емітент готує та надсилає на адресу наказодавця акредитива листа, у якому зазначаються перелік усіх розбіжностей та прохання надіслати відповідного листа з інструкціями щодо оплати або відмови від оплати документів з розбіжностями за акредитивом. Зазначений лист може надсилатися наказодавцем акредитива уповноваженому банку-емітенту в паперовій формі (з відбитком печатки та підписами осіб наказодавця акредитива, які заявлені ним у картці зі зразками підписів та відбитком печатки) або в електронному вигляді за допомогою систем дистанційного обслуговування.

Уповноважений банк-емітент надсилає листа наказодавцю акредитива і діє відповідно до глави 5 цього розділу, якщо він у строк дії акредитива отримав від банку або безпосередньо від бенефіціара нові документи, що становлять належне представлення. ( Пункт 7.1 глави 7 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

7.2. У разі отримання листа від наказодавця акредитива про відмову від оплати документів з розбіжностями за акредитивом банк-емітент разом із супровідним листом повертає їх до банку, від якого вони були отримані, або бенефіціару, що їх надіслав, або діє відповідно до інструкцій, отриманих від сторони, що подала документи. ( Пункт 7.2 глави 7 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

7.3. Наказодавець акредитива надсилає листа про свою згоду на оплату документів з розбіжностями до уповноваженого банку-емітента, якщо він приймає рішення щодо оплати документів з розбіжностями. Надалі уповноважений банк-емітент діє відповідно до глави 5 цього розділу.

Уповноважений банк-емітент може відмовитися від оплати документів з розбіжностями за непокритим акредитивом (навіть якщо наказодавець акредитива дав свою згоду на їх оплату), якщо отримані документи свідчать про неналежне виконання бенефіціаром своїх зобов'язань. ( Пункт 7.3 глави 7 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

7.4. Акредитив закривається в уповноваженому банку-емітенті після виконання всіх платежів та передавання документів за акредитивом наказодавцю акредитива або після закінчення терміну дії акредитива (якщо акредитив невикористаний або анульований). Справа за акредитивом здається до архіву уповноваженого банку-емітента.

Уповноважений банк-емітент має право закрити акредитив, якщо акредитив виконувався в іншому банку, не пізніше ніж через 14 календарних днів після строку його закінчення за умови неотримання від цього банку повідомлення щодо надання документів бенефіціаром. ( Абзац другий пункту 7.4 глави 7 розділу II в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 ) ( Пункт 7.4 глави 7 розділу II доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

7.5. Оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат банків здійснюються відповідно до глави 8 цього розділу. ( Пункт 7.5 глави 7 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Глава 8. Оплата комісійної винагороди
та відшкодування витрат уповноваженому
банку-емітенту

8.1. Якщо згідно з умовами акредитива оплату комісійної винагороди та відшкодування витрат уповноваженому банку-емітенту, що пов'язані з відкриттям акредитива, має здійснювати наказодавець акредитива, то уповноважений банк-емітент надсилає наказодавцю акредитива листа з вимогою оплати такої комісійної винагороди та відшкодування витрат або самостійно списує кошти з рахунку наказодавця акредитива, якщо це передбачено в заяві про відкриття акредитива та/або в договорі банківського рахунку та/або інших договорах, укладених між наказодавцем акредитива та уповноваженим банком-емітентом. ( Пункт 8.1 глави 8 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

8.2. Якщо оплату уповноваженому банку-емітенту комісійної винагороди та відшкодування витрат, що пов'язані з відкриттям акредитива, згідно з умовами акредитива має здійснювати бенефіціар, але він повідомив про свою відмову від цієї оплати або не здійснив її і не надіслав повідомлення про відмову, то уповноважений банк-емітент надсилає листа з вимогою щодо оплати комісійної винагороди та відшкодування витрат наказодавцю акредитива. Надалі оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат здійснюються відповідно до пункту 8.1 цієї глави.

8.3. Якщо згідно з умовами акредитива оплату іноземним банкам комісійної винагороди та відшкодування витрат, пов'язаних з обслуговуванням акредитива (авізування, підтвердження, виконання тощо), має здійснювати наказодавець акредитива, то уповноважений банк-емітент, посилаючись на відповідні повідомлення від іноземного банку, надсилає наказодавцю акредитива листа з вимогою щодо оплати такої комісійної винагороди та відшкодування витрат або самостійно списує кошти з рахунку наказодавця акредитива, якщо це передбачено в заяві про відкриття акредитива та/або в договорі банківського рахунку та/або інших договорах, укладених між наказодавцем акредитива та уповноваженим банком-емітентом. ( Пункт 8.3 глави 8 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

8.4. Якщо оплату комісійної винагороди та відшкодування витрат, що пов'язані з обслуговуванням акредитива іноземним банком, згідно з умовами акредитива має здійснювати бенефіціар, але він в повідомленні сповістив про свою відмову від цієї оплати або не здійснив її і не надіслав повідомлення про відмову, то уповноважений банк-емітент надсилає наказодавцю акредитива листа з вимогою про оплату комісійної винагороди та відшкодування витрат і надалі оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат здійснюються відповідно до пункту 8.3 цієї глави. ( Пункт 8.4 глави 8 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

8.5. У разі відсутності в наказодавця акредитива достатньої суми коштів в іноземній валюті для оплати комісійної винагороди та відшкодування витрат, що стосуються обслуговування акредитива іноземним (и) банком (ами), зазначена сума іноземної валюти може бути куплена за дорученням наказодавця акредитива та за його рахунок на міжбанківському валютному ринку України.

8.6. Якщо оплату комісійної винагороди та відшкодування витрат уповноваженому банку-емітенту згідно з умовами акредитива (змінами та/або доповненнями до умов акредитива) має здійснювати бенефіціар, але він відмовився від оплати або не здійснив її і не повідомив про це уповноважений банк-емітент, то уповноважений банк-емітент надсилає наказодавцю акредитива листа з вимогою щодо оплати йому комісійної винагороди та відшкодування витрат і надалі оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат здійснюються відповідно до пункту 8.3 цієї глави.

8.7. Якщо оплату уповноваженому банку-емітенту комісійної винагороди та відшкодування витрат, що пов'язані з виконанням акредитива, згідно з умовами акредитива має здійснювати наказодавець акредитива, то уповноважений банк-емітент надсилає наказодавцю акредитива листа з вимогою оплати такої комісійної винагороди та відшкодування витрат або самостійно списує кошти з рахунку наказодавця акредитива, якщо це передбачено в заяві про відкриття акредитива та/або в договорі банківського рахунку та/або інших договорах, укладених між наказодавцем акредитива та уповноваженим банком-емітентом. ( Пункт 8.7 глави 8 розділу II із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

8.8. Якщо оплату уповноваженому банку-емітенту комісійної винагороди та відшкодування витрат, що пов'язані з виконанням акредитива, згідно з умовами акредитива має здійснювати бенефіціар, але він повідомив про свою відмову від оплати або не здійснив її і не надіслав повідомлення про відмову, то уповноважений банк-емітент надсилає листа наказодавцю акредитива з вимогою щодо оплати комісійної винагороди та відшкодування витрат і надалі оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат здійснюються відповідно до пункту 8.7 цієї глави.

Глава 9. Особливості розрахунків
за імпортним трансферабельним (переказним)
акредитивом

9.1. Уповноважений банк-емітент може відкривати трансферабельний (переказний) акредитив в іноземній валюті за дорученням наказодавця акредитива на користь першого бенефіціара, який є:

нерезидентом - на загальних підставах відповідно до вимог цього Положення;

резидентом - за умови, що між наказодавцем акредитива (платником коштів за акредитивом) та першим бенефіціаром (резидентом-посередником) укладено угоду, згідно з якою перший бенефіціар зобов'язується за дорученням та за рахунок наказодавця акредитива укласти договір та виконувати його умови. Надалі переказ коштів за акредитивом за дорученням першого бенефіціара (резидента) на користь другого бенефіціара (нерезидента) може здійснюватися виключно в повній сумі акредитива.

Уповноважений банк-емітент, що обслуговує наказодавця акредитива (резидента), та уповноважений банк, що обслуговує першого бенефіціара (резидента), мають реєструвати акредитиви в журналі реєстрації імпортних акредитивів з позначкою TR (переказний). ( Пункт 9.1 глави 9 розділу II доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Уповноважений банк, що обслуговує першого бенефіціара (резидента), під час отримання повідомлення від уповноваженого банку-емітента (резидента) про відкриття трансферабельного (переказного) акредитива обліковує його на відповідному позабалансовому рахунку. Якщо уповноважений банк (резидент), що обслуговує першого бенефіціара (резидента), є підтверджуючим банком, то акредитив обліковується на відповідному позабалансовому рахунку, призначеному для обліку підтверджених акредитивів. ( Пункт 9.1 глави 9 розділу II доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Глава 10. Особливості здійснення операцій за імпортним
акредитивом банком-емітентом за дорученням іншого
уповноваженого банку, що обслуговує наказодавця
акредитива

10.1. Уповноважений банк-емітент має право відкривати акредитив за дорученням іншого банку, що обслуговує наказодавця акредитива.

10.2. Для відкриття акредитива наказодавець акредитива подає до банку, що обслуговує наказодавця акредитива, документи відповідно до вимог пунктів 1.1 - 1.4 глави 1 цього розділу.

Банк, що обслуговує наказодавця акредитива, робить відповідну відмітку на заяві про відкриття акредитива про її прийняття.

10.3. Банк, що обслуговує наказодавця акредитива, надсилає до уповноваженого банку-емітента інструкції стосовно відкриття акредитива, які містять усі умови акредитива, у тому числі умови надання грошового забезпечення.

10.4. Уповноважений банк-емітент відкриває акредитив за умови, що він забезпечений грошовими коштами, отриманими від банку, що обслуговує наказодавця акредитива (покритий акредитив), або на підставі відкритих кредитних ліній, або за умови забезпечення акредитива гарантіями банку, що обслуговує наказодавця акредитива, якщо уповноважений банк-емітент погоджується відкрити непокритий акредитив, або за умови іншого забезпечення, прийнятного для банку-емітента.

10.5. Заява на відкриття акредитива, копія договору та інші документи, що отримані від наказодавця акредитива, зберігаються в банку, що обслуговує наказодавця акредитива, у Справі відповідно до вимог пункту 1.14 глави 1 цього розділу.

Уповноважений банк-емітент (за потреби) має право запросити в банку, що обслуговує наказодавця акредитива, договір або копію договору та інші документи, на підставі яких відкривався акредитив.

10.6. Усі інструкції наказодавця акредитива до уповноваженого банку-емітента, а також повідомлення від уповноваженого банку-емітента на адресу наказодавця акредитива передаються через уповноважений банк, що обслуговує наказодавця акредитива, за допомогою телекса (повідомлення має містити відповідний телексний ключ) або системи S.W.I.F.T., або інших засобів передавання інформації.

10.7. Облік коштів грошового забезпечення акредитива, отриманих від банку, що обслуговує наказодавця акредитива, здійснюється в уповноваженому банку-емітенті на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку коштів у розрахунках інших банків. Якщо акредитив було відкрито без розміщення грошового забезпечення в банку-емітенті, то під час здійснення оплати коштів за акредитивом та отримання їх від уповноваженого банку, що обслуговує наказодавця акредитива, уповноважений банк-емітент здійснює оплату за акредитивом з відповідного балансового рахунку, призначеного для обліку іншої дебіторської заборгованості за операціями з банками. ( Розділ II доповнено Главою 10 згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Розділ III. Здійснення уповноваженим банком
операцій за експортним акредитивом

Глава 1. Авізування умов акредитива
уповноваженим банком бенефіціара
в разі виконання ним функцій
авізуючого та/або виконуючого банку

1.1. Уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара, отримавши від іноземного банку-емітента або іншого банку повідомлення (текст акредитива) про відкриття акредитива на користь бенефіціара, має переконатися в достовірності цього повідомлення (перевірити ключі, підписи, формат S.W.I.F.T.).

У разі потреби уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара надсилає запит до іноземного банку-емітента або іншого банку, через який було передано умови акредитива, для уточнення справжності повідомлення. ( Абзац другий пункту 1.1 глави 1 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

До отримання від іноземного банку-емітента або іншого банку, через який було передано умови акредитива, інформації, що підтверджує справжність тексту акредитива, уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара може проінформувати бенефіціара в письмовій або усній формі про отримання повідомлення щодо відкриття йому акредитива. ( Абзац третій пункту 1.1 глави 1 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Після отримання відповідних уточнень, що підтверджують достовірність повідомлення (тексту акредитива), уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара передає текст акредитива для подальшого авізування бенефіціару. ( Пункт 1.1 глави 1 розділу III доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

1.2. ( Абзац перший пункту 1.2 глави 1 розділу III виключено на підставі Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Якщо уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара за будь-яких причин відмовляється авізувати акредитив, то він негайно має повідомити про це іноземний банк-емітент або інший банк, від якого акредитив був отриманий.

1.3. Відповідальний працівник уповноваженого (авізуючого та/або виконуючого) банку бенефіціара:

а) реєструє акредитив в журналі реєстрації отриманих (експортних) акредитивів (далі в цьому розділі - Журнал), який може вестися як у паперовій, так і в електронній формі.

У журналі обов'язково мають зазначатися:

номер реєстрації (порядковий номер) акредитива;

назва бенефіціара;

назва іноземного банку-емітента;

дата відкриття акредитива;

строк дії акредитива;

сума та назва або код іноземної валюти (цифровий або літерний) відповідно до Класифікатора.

За потреби в Журналі може передбачатися фіксування іншої інформації;

б) готує супровідний лист, що надсилається бенефіціару, у якому зазначаються рекомендації уповноваженого (авізуючого та/або виконуючого) банку бенефіціара щодо виконання бенефіціаром умов акредитива, або повідомлення, що надсилається на адресу іншого банку бенефіціара, про отримання акредитива.

Супровідний лист засвідчується підписом відповідального працівника та (у разі потреби) відбитком штампа уповноваженого (авізуючого та/або виконуючого) банку бенефіціара і разом з копією тексту акредитива [за винятком інформації про міжбанківські ключі та інформації, призначеної виключно для уповноваженого (авізуючого та/або виконуючого банку бенефіціара)] передається бенефіціару під підпис або надсилається на його адресу поштою, за допомогою систем дистанційного обслуговування, телекса або інших засобів передавання інформації з проханням підтвердження прийняття умов акредитива. Бенефіціар має право надавати згоду на прийняття умов акредитива як в письмовій, так і в усній формі. ( Абзац другий підпункту "б" пункту 1.3 глави 1 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Текст повідомлення, що надсилається до іншого банку бенефіціара, має містити всі умови отриманого тексту акредитива (за винятком інформації про міжбанківські ключі та інформації, призначеної виключно для уповноваженого (авізуючого та/або виконуючого) банку бенефіціара) з доданням відповідних інструкцій уповноваженого банку бенефіціара. ( Абзац третій підпункту "б" пункту 1.3 глави 1 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.4. Облік суми акредитива в уповноваженому (авізуючому та/або виконуючому) банку бенефіціара здійснюється за відповідним позабалансовим рахунком за максимальною сумою акредитива в день авізування акредитива бенефіціару.

У разі отримання письмової відмови від прийняття умов акредитива уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара списує з обліку суму акредитива з відповідного позабалансового рахунку та повідомляє банк, від якого було отримано умови акредитива, про відмову бенефіціара від прийняття умов акредитива. ( Пункт 1.4 глави 1 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

1.5. Уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара всі документи, що отримані за експортним акредитивом, формує у Справу за експортним акредитивом (далі в цьому розділі - Справа), що має містити:

повідомлення (текст акредитива) з умовами акредитива;

листи, повідомлення та інші документи від банків, що беруть участь у супроводженні акредитива, та від бенефіціара;

копії листів, повідомлень та інших документів на адресу банків, що беруть участь в обслуговуванні акредитива, та від бенефіціара;

будь-які інші документи щодо акредитива (за вибором уповноваженого банку бенефіціара).

Крім того, у разі потреби уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара під час формування Справи може заповнювати титульну сторінку, у якій зазначається інформація щодо умов акредитива, а саме: номер акредитива; вид акредитива; дата відкриття акредитива; дата та місце закінчення строку дії акредитива; позначки про пролонгацію; код іноземної валюти (цифровий або літерний відповідно до Класифікатора та її сума; назва виконуючого (авізуючого, підтверджуючого, рамбурсуючого) банку; назва іноземного банку-емітента; назва наказодавця акредитива; назва бенефіціара; облік сплати витрат за акредитивом; позначки про забезпечення грошовими коштами акредитива та суми всіх здійснених платежів і підсумковий рахунок (з остаточним розрахунком) тощо. Відповідна інформація може зазначатися і на зворотному боці титульної сторінки Справи.

Глава 2. Унесення змін та/або доповнень
до умов експортного акредитива

2.1. Якщо бенефіціар, отримавши повідомлення з умовами акредитива, виявив розбіжності з умовами договору, то він має право звернутися до уповноваженого (авізуючого та/або виконуючого) банку бенефіціара з проханням надіслати повідомлення до іноземного банку-емітента або банку, через який було передано умови акредитива, про надсилання запиту наказодавцю акредитива, що стосується внесення ним відповідних змін та/або доповнень до умов акредитива. Таке звернення подається в паперовій формі (засвідчується підписами тих осіб бенефіціара та відбитком печатки, які зазначені ним у картці зі зразками підписів та відбитком печатки) або в електронному вигляді за допомогою систем дистанційного обслуговування.

2.2. У разі отримання уповноваженим (авізуючим та/або виконуючим) банком бенефіціара від іноземного банку-емітента або банку, через який було передано умови акредитива, повідомлення, яке містить зміни та/або доповнення до умов акредитива, внесені наказодавцем акредитива, то уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара пересвідчується в достовірності цього повідомлення (перевіряє ключі, підписи, формат S.W.I.F.T.) та надсилає бенефіціару супровідний лист разом з копією повідомлення зі змінами та/або доповненнями до умов акредитива на авізування бенефіціару. ( Пункт 2.2 глави 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

2.3. Якщо бенефіціар погоджується зі змінами та/або доповненнями до умов акредитива, внесеними наказодавцем акредитива, що були ініційовані бенефіціаром, то уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара діє відповідно до глави 3 цього розділу.

2.4. Якщо наказодавець акредитива не вносить зміни та/або доповнення до умов акредитива, то бенефіціар має право:

відмовитися від здійснення операцій за акредитивом; ( Абзац другий пункту 2.4 глави 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

письмово погодитися на проведення операції за акредитивом на раніше погоджених умовах акредитива, відкритого іноземним банком-емітентом.

2.5. Уповноважений (авізуючий та/або виконуючий) банк бенефіціара закриває акредитив не пізніше третього банківського дня після отримання від бенефіціара листа про неприйняття ним умов акредитива, а в разі неотримання такого листа акредитив закривається після закінчення строку дії акредитива. ( Абзац перший пункту 2.5 глави 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Відповідальний працівник уповноваженого (авізуючого та/або виконуючого) банку бенефіціара робить (у разі потреби) відповідні позначки про зміни та/або доповнення до умов акредитива та/або його закриття в Журналі (відповідно до пункту 1.3 глави 1 цього розділу) та у Справі (відповідно до пункту 1.5 глави 1 цього розділу), а також списує суму акредитива з відповідного позабалансового рахунку. ( Глава 2 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Глава 3. Порядок прийняття уповноваженим
банком бенефіціара документів від бенефіціара

3.1. Уповноважений банк бенефіціара отримує від бенефіціара документи за акредитивом разом із супровідним листом, у якому зазначаються номер акредитива (визначений уповноваженим банком бенефіціара), сума за документами (сума комерційного рахунку та/або сума, що має бути сплачена за цими документами згідно з умовами акредитива), перелік наданих документів із зазначенням кількості оригіналів та копій кожного документа, а також інструкції уповноваженому банку бенефіціара щодо оплати документів. Уповноважений банк бенефіціара перевіряє наявність та кількість документів на відповідність даним, зазначеним у супровідному листі бенефіціара. ( Абзац перший пункту 3.1 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Супровідний лист подається бенефіціаром у двох примірниках і засвідчується відбитком печатки та підписами тих осіб, які заявлені ним у картці зі зразками підписів та відбитком печатки. Перший примірник супровідного листа зберігається у Справі, другий, засвідчений підписом відповідального працівника та відбитком штампа уповноваженого банку бенефіціара, надається бенефіціару як підтвердження того, що документи прийняті.

3.2. Уповноважений банк бенефіціара надсилає до виконуючого банку документи, отримані від бенефіціара, після перевірки їх наявності та кількості разом із супровідним листом, який містить реквізити, потрібні для перерахування коштів за акредитивом, якщо він виконує виключно функції авізуючого банку. У цьому разі уповноважений банк бенефіціара не зобов'язаний здійснювати перевірку поданих документів та встановлювати їх належне представлення, але може перевірити документи та встановити їх належне представлення, якщо уповноважений банк бенефіціара отримав відповідні інструкції бенефіціара та згоду оплатити комісійну винагороду уповноваженому банку бенефіціара за перевірку поданих документів. ( Пункт 3.2 глави 3 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

3.3. Якщо уповноважений (авізуючий) банк бенефіціара отримав від виконуючого банку повідомлення про те, що в документах, поданих бенефіціаром, розбіжностей не виявлено і згідно з цим оплата за акредитивом здійснюється виконуючим банком відповідно до умов акредитива та інструкцій, наданих уповноваженим (авізуючим) банком бенефіціара, то уповноважений (авізуючий) банк бенефіціара здійснює перевірку надходження коштів за акредитивом.

Після отримання оплати за акредитивом уповноважений (авізуючий) банк бенефіціара:

зараховує кошти на розподільчий рахунок (якщо в уповноваженому банку бенефіціару відкрито рахунок); ( Абзац третій пункту 3.3 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

або перераховує кошти за реквізитами, отриманими від банку бенефіціара або самим бенефіціаром (якщо бенефіціару відкрито рахунок в іншому уповноваженому банку).

3.4. Якщо уповноважений (авізуючий) банк бенефіціара отримує від виконуючого банку повідомлення про те, що в документах, наданих бенефіціаром, виявлено розбіжності (із зазначенням цих розбіжностей) і згідно з цим оплата за цим акредитивом може бути здійснена лише за згодою наказодавця акредитива, то уповноважений (авізуючий) банк бенефіціара надсилає бенефіціару відповідний запит (із зазначенням цих розбіжностей) щодо отримання подальших інструкцій стосовно документів, у яких виявлено розбіжності. ( Абзац перший пункту 3.4 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

Після отримання від бенефіціара належних інструкцій уповноважений (авізуючий) банк бенефіціара надсилає до виконуючого банку повідомлення, яке містить отримані інструкції бенефіціара стосовно документів з розбіжностями. ( Абзац другий пункту 3.4 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Відповідно до отриманих інструкцій бенефіціара стосовно дій щодо документів, у яких виявлено розбіжності, виконуючий банк бенефіціара або повертає ці документи на виправлення бенефіціару або надсилає їх до банку-емітента або наказодавцю акредитива для здійснення ним оплати за цими документами. ( Пункт 3.4 глави 3 розділу III доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

3.5. Якщо уповноважений банк бенефіціара отримав від виконуючого банку повідомлення про згоду наказодавця акредитива на здійснення оплати за акредитивом, незважаючи на розбіжності в документах, то уповноважений банк бенефіціара діє згідно з пунктом 3.3 цієї глави.

3.6. Якщо уповноважений банк бенефіціара отримав від виконуючого банку повідомлення про відмову наказодавця акредитива від здійснення оплати за акредитивом через виявлені в документах розбіжності, то уповноважений банк бенефіціара має повідомити про це бенефіціара.

Уповноважений банк бенефіціара після отримання від виконуючого банку неоплачених документів за акредитивом передає їх бенефіціару під розпис або надсилає їх до іншого банку бенефіціара, у якому бенефіціару відкрито рахунок.

Глава 4. Виконання уповноваженим банком
бенефіціара, що є виконуючим банком,
непідтвердженого експортного акредитива

4.1. Уповноважений банк бенефіціара перевіряє отримані документи та встановлює їх належне представлення, якщо він здійснює функції виконуючого банку. ( Абзац перший пункту 4.1 глави 4 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

За потреби відповідальний працівник уповноваженого (виконуючого) банку бенефіціара робить копії цих документів та підшиває їх до Справи.

4.2. Уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара здійснює оплату бенефіціару коштів за акредитивом відповідно до пунктів 4.3-4.5 цієї глави, якщо під час перевірки документів та встановлення їх належного представлення він не виявив у них розбіжностей. ( Пункт 4.2 глави 4 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

4.3. Якщо уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара має кореспондентський рахунок в іноземному банку-емітенті, то іноземний банк-емітент зараховує суму коштів за акредитивом на кореспондентський рахунок уповноваженого (виконуючого) банку бенефіціара, відкритий у його банку, або на кореспондентський рахунок іншого банку, у якому уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара має кореспондентський рахунок, за реквізитами, зазначеними в умовах акредитива, або за платіжними інструкціями, отриманими від уповноваженого (виконуючого) банку бенефіціара. ( Абзац перший пункту 4.3 глави 4 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Після зарахування іноземним банком-емітентом суми коштів за акредитивом уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара зараховує суму коштів на кореспондентський рахунок та на розподільчий рахунок (якщо бенефіціару відкрито рахунок в уповноваженому (виконуючому) банку бенефіціара) або перераховує суму коштів за акредитивом згідно з реквізитами, отриманими від бенефіціара (банку бенефіціара). ( Абзац другий пункту 4.3 глави 4 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

4.4. Якщо іноземний банк-емітент має кореспондентський рахунок в уповноваженому (виконуючого) банку бенефіціара та іноземний банк-емітент надав повноваження уповноваженому (виконуючого) банку бенефіціара на списання суми коштів за акредитивом з кореспондентського рахунку іноземного банку-емітента, то уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара списує кошти із зазначеного кореспондентського рахунку і діє відповідно до пункту 4.3 цієї глави. ( Пункт 4.4 глави 4 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

4.5. Якщо згідно з умовами акредитива оплата за акредитивом здійснюється через рамбурсуючий банк, то уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара надсилає рамбурсну вимогу до рамбурсуючого банку і перевіряє надходження коштів за акредитивом.

Після отримання оплати за акредитивом уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара надалі діє відповідно до пункту 4.3 цієї глави.

4.6. Уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара діє відповідно до глави 6 цього розділу, якщо під час перевірки документів та встановлення їх належного представлення він виявив у них розбіжності. ( Пункт 4.6 глави 4 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Глава 5. Виконання уповноваженим банком
бенефіціара підтвердженого експортного акредитива

5.1. Якщо умови акредитива, що надійшли до уповноваженого банку бенефіціара, містять інструкції щодо надання ним підтвердження акредитива, то уповноважений банк бенефіціара має повідомити бенефіціара про своє рішення щодо підтвердження (непідтвердження) акредитива.

5.2. Якщо уповноважений банк бенефіціара за будь-яких причин відмовляється надати своє підтвердження акредитива, то він негайно надсилає повідомлення про це до банку, від якого умови акредитива були отримані.

5.3. Для прийняття рішення щодо надання свого підтвердження акредитива уповноважений банк бенефіціара (у разі потреби) здійснює аналіз фінансового стану іноземного банку-емітента з метою оцінки майбутніх ризиків.

За погодженням між уповноваженим (підтверджуючим) банком бенефіціара та іноземним банком-емітентом як забезпечення підтвердження акредитива можуть бути:

кошти грошового забезпечення, що розміщуються на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку коштів у розрахунках інших банків в уповноваженому (підтверджуючому) банку бенефіціара; ( Абзац третій пункту 5.3 глави 5 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

кредитні лінії, установлені уповноваженим (підтверджуючим) банком бенефіціара для іноземного банку-емітента;

рамбурсне безвідкличне зобов'язання виконати платіж за акредитивом рамбурсуючим банком на підставі та в межах кредитних ліній, що відкриті уповноваженим (підтверджуючим) банком бенефіціара рамбурсуючому банку;

гарантії, що надаються на користь уповноваженого (підтверджуючого) банку бенефіціара третіми сторонами;

інше.

5.4. Уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара зобов'язується (додатково до зобов'язання банку-емітента) виконати платіжне зобов'язання або здійснити негоціацію документів за акредитивом за умови належного представлення документів, якщо він вирішив надати своє підтвердження акредитива. ( Пункт 5.4 глави 5 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

5.5. Уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара здійснює оплату коштів за акредитивом після встановлення належного представлення документів ( Пункт 5.5 глави 5 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

5.6. Якщо уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара є виконуючим банком за акредитивом, то він діє відповідно до глави 4 цього розділу. ( Пункт 5.6 глави 5 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

5.7. Якщо уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара має кореспондентський рахунок в іноземному банку-емітенті, то він надає платіжні інструкції щодо зарахування суми коштів за акредитивом на кореспондентський рахунок уповноваженого (підтверджуючого) банку бенефіціара. Після зарахування іноземним банком-емітентом суми коштів за акредитивом уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара перераховує їх до виконуючого банку, якщо виконуючий банк є іншим банком, за реквізитами, отриманими від нього. Якщо уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара є виконуючим банком, то він діє відповідно до пункту 4.3 глави 4 розділу III цього Положення.

Якщо уповноважений банк є банком, що надав рамбурсне зобов'язання на користь іншого (виконуючого) банку та отримав від виконуючого банку належним чином оформлену рамбурсну вимогу, то уповноважений банк здійснює оплату коштів за акредитивом відповідно до абзаців третього - четвертого цього пункту.

Якщо іноземний банк-емітент має кореспондентський рахунок в уповноваженому (підтверджуючому) банку бенефіціара та надав останньому повноваження на списання коштів за акредитивом із зазначеного кореспондентського рахунку, то уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара списує суму за акредитивом із зазначеного кореспондентського рахунку та перераховує її за реквізитами, отриманими від виконуючого банку, якщо виконуючий банк є іншим банком, або зараховує суму за акредитивом на розподільчий рахунок бенефіціара. ( Абзац третій пункту 5.7 глави 5 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Якщо кошти грошового забезпечення за акредитивом розміщені іноземним банком-емітентом в уповноваженому (підтверджуючому) банку бенефіціара на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку коштів у розрахунках інших банків, то уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара списує суму за акредитивом із зазначеного рахунку та перераховує її за реквізитами, отриманими від виконуючого банку, якщо виконуючий банк є іншим банком, або зараховує суму за акредитивом на розподільчий рахунок бенефіціара. ( Абзац четвертий пункту 5.7 глави 5 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

Якщо за умовами акредитива сплата за акредитивом здійснюється іноземним банком-емітентом відповідно до платіжних інструкцій уповноваженого (підтверджуючого) банку бенефіціара, то останній надсилає зазначені інструкції до іноземного банку-емітента і надалі перевіряє надходження оплати за акредитивом. ( Абзац п'ятий пункту 5.7 глави 5 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Після отримання коштів за акредитивом уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара перераховує відповідну суму за акредитивом за реквізитами, отриманими від виконуючого банку, якщо виконуючий банк є іншим банком, або зараховує суму за акредитивом на розподільчий рахунок бенефіціара. ( Абзац шостий пункту 5.7 глави 5 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара має здійснити оплату коштів за акредитивом бенефіціару, якщо уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара не отримав кошти за акредитивом від рамбурсуючого банку або іноземного банку-емітента. ( Пункт 5.7 глави 5 розділу III доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006; в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

5.8. Після оплати за акредитивом уповноважений (підтверджуючий) банк бенефіціара списує суму за акредитивом з відповідного позабалансового рахунку, призначеного для обліку підтверджених акредитивів. ( Пункт 5.8 глави 5 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

Глава 6. Виконання уповноваженим банком
бенефіціара експортного акредитива в разі
отримання документів з розбіжностями

6.1. Уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара діє відповідно до пункту 3.4 глави 3 цього розділу в разі отримання від авізуючого банку або безпосередньо від бенефіціара документів з розбіжностями. ( Пункт 6.1 глави 6 розділу III в редакції Постанов Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

6.2. Після отримання від бенефіціара письмового повідомлення (листа), у якому містяться інструкції стосовно документів з розбіжностями, уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара повертає документи бенефіціару або надсилає їх до іноземного банку-емітента (або іншого банку, через який було передано умови акредитива) разом із супровідним листом уповноваженого (виконуючого) банку бенефіціара для подальшого погодження документів з наказодавцем акредитива або надсилає до іноземного банку-емітента повідомлення із зазначенням усіх розбіжностей та запитом на згоду наказодавця акредитива щодо оплати цих документів. ( Абзац перший пункту 6.2 глави 6 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

Супровідний лист має бути засвідчений підписами відповідальних осіб уповноваженого (виконуючого) банку бенефіціара.

6.3. Якщо наказодавець акредитива приймає рішення про оплату документів з розбіжностями, то іноземний банк-емітент або інший банк, через який було передано умови акредитива, надсилає повідомлення до уповноваженого (виконуючого) банку бенефіціара про згоду наказодавця акредитива на оплату документів з розбіжностями. Уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара після одержання зазначеного повідомлення отримує повноваження на оплату документів з розбіжностями.

6.4. Якщо наказодавець акредитива приймає рішення про відмову від оплати документів з розбіжностями, то іноземний банк-емітент або інший банк, через який було передано умови акредитива, надсилає повідомлення до уповноваженого (виконуючого) банку бенефіціара про відмову наказодавця акредитива від оплати документів з розбіжностями.

Уповноважений (виконуючий) банк бенефіціара письмово повідомляє бенефіціара про відмову наказодавця акредитива від оплати із запитом подальших інструкцій щодо повернення документів з розбіжностями і надалі діє відповідно до отриманих від бенефіціара інструкцій. ( Абзац другий пункту 6.4 глави 6 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Глава 7. Дострокове закриття (або анулювання)
експортного акредитива

7.1. Якщо іноземний банк-емітент або банк, від якого був отриманий акредитив, надіслав уповноваженому банку бенефіціара запит наказодавця акредитива щодо дострокового закриття (анулювання) експортного акредитива, то уповноважений банк бенефіціара має надіслати відповідне повідомлення бенефіціару (якщо йому в уповноваженому банку бенефіціара відкрито рахунок) або до іншого банку бенефіціара (якщо бенефіціару відкрито рахунок в іншому уповноваженому банку).

Акредитив уважатиметься анульованим лише за умови, що уповноважений банк бенефіціара отримав від бенефіціара підтвердження згоди на дострокове закриття (анулювання) експортного акредитива та надіслав відповідне повідомлення до іноземного банку-емітента або банку, від якого був отриманий акредитив.

Підтвердження згоди бенефіціара на дострокове закриття (анулювання) експортного акредитива має надсилатися до уповноваженого банку бенефіціара в паперовій формі (з відбитком печатки та підписами тих осіб бенефіціара, які зазначені в картці із зразками підписів та відбитка печатки) або в електронному вигляді за допомогою систем дистанційного обслуговування, підписане електронними цифровими підписами. ( Пункт 7.1 глави 7 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

7.2. Уповноважений банк бенефіціара, який отримав від бенефіціара лист-заяву про дострокове закриття (анулювання) експортного акредитива, має повідомити про це іноземний банк-емітент або банк, від якого був отриманий акредитив. Акредитив уважається анульованим з моменту відправлення повідомлення. ( Абзац перший пункту 7.2 глави 7 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Лист-заява бенефіціара про дострокове закриття (анулювання) акредитива має надсилатися до уповноваженого банку бенефіціара в паперовій формі (з відбитком печатки та підписами тих осіб бенефіціара, які зазначені в картці із зразками підписів та відбитка печатки) або в електронному вигляді за допомогою систем дистанційного обслуговування. ( Пункт 7.2 глави 7 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Глава 8. Оплата комісійної винагороди та відшкодування
витрат уповноваженого банку бенефіціара за обслуговування
експортного акредитива

8.1. Оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат уповноваженого банку бенефіціара за обслуговування експортного акредитива здійснюються згідно з умовами акредитива, вимогами УПДА та затвердженими тарифами уповноваженого банку бенефіціара.

8.2. Уповноважений банк бенефіціара (на власний розсуд) може надсилати вимоги про оплату комісійної винагороди та відшкодування витрат під час надання або після надання відповідної послуги за акредитивом (наприклад, авізування акредитива і змін до умов акредитива, підтвердження акредитива, перевірка документів за акредитивом тощо) або після здійснення оплати за акредитивом (анулювання акредитива, закінчення терміну дії акредитива). ( Пункт 8.2 глави 8 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

8.3. Якщо комісійна винагорода та відшкодування витрат уповноваженого банку бенефіціара згідно з умовами акредитива мають здійснюватися наказодавцем акредитива, то уповноважений банк бенефіціара надсилає до банку-емітента або банку, від якого акредитив був отриманий, лист або повідомлення з вимогою оплати комісійної винагороди та відшкодування витрат або утримує їх за рахунок коштів, розміщених на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку коштів у розрахунках інших банків, у разі наявності відповідних інструкцій банку, що розмістив грошове покриття на цьому рахунку. ( Пункт 8.3 глави 8 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

8.4. Якщо комісійна винагорода та відшкодування витрат уповноваженого банку бенефіціара згідно з умовами акредитива мають здійснюватися бенефіціаром, якому відкрито рахунок у цьому банку, то уповноважений банк бенефіціара надсилає бенефіціару листа з вимогою про оплату такої комісійної винагороди та відшкодування витрат або самостійно списує кошти з рахунку бенефіціара за умови, що це передбачено в договорі банківського рахунку та/або інших договорах, укладених між бенефіціаром та уповноваженим банком бенефіціара. ( Пункт 8.4 глави 8 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

8.5. Якщо оплата комісійної винагороди та відшкодування витрат уповноваженого банку згідно з умовами акредитива мають здійснюватися бенефіціаром, якому відкрито рахунок в іншому банку, то уповноважений банк надсилає до іншого банку бенефіціара вимогу про оплату такої комісійної винагороди та відшкодування витрат.

8.6. Якщо оплату комісійної винагороди та відшкодування витрат уповноваженого банку бенефіціара згідно з умовами акредитива має здійснювати бенефіціар, але останній повідомив про свою відмову від здійснення цієї оплати або не здійснив це відшкодування без надсилання повідомлення про відмову, то оплату комісійної винагороди та відшкодування витрат банку-емітента має здійснити наказодавець акредитива. Лист з вимогою оплати надсилає уповноважений банк бенефіціара відповідно до пункту 8.3 цієї глави. ( Пункт 8.6 глави 8 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Глава 9. Закриття Справи за експортним
акредитивом в уповноваженому банку бенефіціара

9.1. Справа за експортним акредитивом закривається в уповноваженому банку бенефіціара за умови:

спливу строку дії акредитива;

відмови бенефіціара від використання акредитива до спливу строку його дії;

повного або часткового відкликання акредитива наказодавцем акредитива (за умови згоди бенефіціара);

здійснення сплати коштів за акредитивом до спливу строку дії акредитива;

здійснення сплати коштів за акредитивом після спливу строку дії акредитива. ( Пункт 9.1 глави 9 розділу III в редакції Постанови Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

9.2. Під час закриття акредитива уповноважений банк бенефіціара списує невикористаний залишок за акредитивом з відповідних позабалансових рахунків. ( Пункт 9.2 глави 9 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

9.3. Під час закриття акредитива уповноважений банк бенефіціара повертає невикористаний залишок коштів грошового забезпечення акредитива, що обліковується на відповідному балансовому рахунку, призначеному для обліку коштів у розрахунках інших банків, згідно з інструкціями іноземного банку-емітента (мінус сума утриманої комісійної винагороди та витрат уповноваженого банку бенефіціара відповідно до глави 8 цього розділу). ( Пункт 9.3 глави 9 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

9.4. Усі документи, що пов'язані із супроводженням акредитива, зберігаються в окремій Справі протягом строку, установленого законодавством України.

Глава 10. Особливості розрахунків
за трансферабельним (переказним) акредитивом

10.1. Якщо під час розрахунків за експортними операціями застосовуються трансферабельні (переказні) акредитиви і між першим бенефіціаром (резидентом) та другим бенефіціаром укладено угоду, за якою перший бенефіціар зобов'язується за дорученням і за рахунок другого бенефіціара забезпечити укладання та виконання експортного договору, то сума коштів, що належить:

першому бенефіціару, яка отримана від іноземного банку за трансферабельним (переказним) акредитивом, зараховується уповноваженим банком бенефіціара на відповідний розподільчий рахунок. Надалі операції з цього рахунку здійснюються відповідно до вимог законодавства України; ( Абзац другий пункту 10.1 глави 10 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

другому бенефіціару (одержувачу коштів), яка отримана від іноземного банку за трансферабельним (переказним) акредитивом, зараховується уповноваженим банком бенефіціара на розподільчий рахунок, якщо другий бенефіціар має рахунок в уповноваженому банку, що обслуговує першого бенефіціара, або зараховується на відповідний балансовий рахунок, призначений для обліку іншої кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами банку, для подальшого її перерахування до того банку, який обслуговує другого бенефіціара. Перерахування коштів другому бенефіціару здійснюється уповноваженим банком першого бенефіціара не пізніше ніж на третій банківський день, починаючи з наступного дня валютування, визначеного іноземним банком. ( Абзац третій пункту 10.1 глави 10 розділу III із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 25 від 27.01.2006, N 580 від 29.09.2009 )

Розділ IV. Особливості здійснення уповноваженим банком
операцій за резервними акредитивами

Глава 1. Здійснення уповноваженим банком-резидентом
операцій з відкриття (надання) резервного акредитива

1.1. Наказодавець акредитива для відкриття (надання) резервного акредитива подає до уповноваженого банку-емітента або до банку, у якому він обслуговується, заяву про відкриття (надання) резервного акредитива. Заява складається у довільній формі із зазначенням усіх обов'язкових реквізитів або оформляється відповідно до вимог Положення про порядок здійснення банками операцій за гарантіями в національній та іноземних валютах, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 15.12.2004 N 639, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 13.01.2005 за N 41/10321 (далі - Положення про гарантії). Обов'язковими реквізитами для заяви є: ( Абзац перший пункту 1.1 глави 1 розділу IV в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

назва документа - "Заява про відкриття (надання) резервного акредитива";

дата складання та номер заяви про відкриття (надання) резервного акредитива. Цю дату має право зазначати уповноважений банк-емітент; ( Абзац третій пункту 1.1 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

назва наказодавця акредитива;

назва бенефіціара;

назва банку бенефіціара;

назва авізуючого, підтверджуючого, виконуючого, рамбурсуючого банку (за наявності);

підтвердження акредитива (зазначається за потреби);

назва іноземної валюти, у якій відкривається (надається) резервний акредитив, відповідно до Класифікатора;

сума резервного акредитива цифрами та словами;

номер договору або іншого документа, який згідно із законодавством України має силу договору (за наявності);

строк дії резервного акредитива чи обставини, за якими строк дії резервного акредитива вважається закінченим;

посилання на УПДА, або ISP98, або інші міжнародні документи, затверджені МТП; ( Абзац тринадцятий пункту 1.1 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

умови, за якими вимагатиметься платіж, у тому числі назви документів, які разом з вимогою про платіж/повідомленням, переказним векселем (траттою) потрібно подати до банку-емітента або виконуючого/підтверджуючого банку для отримання платежу за резервним акредитивом; ( Абзац чотирнадцятий пункту 1.1 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

спосіб оплати резервного акредитива має зазначатися так:

платити за пред'явленням вимоги про платіж/повідомлення та документів, що підтверджують невиконання зобов'язання наказодавця акредитива (якщо про це зазначено в умовах резервного акредитива), або з розстроченням (відстроченням) платежу; ( Абзац шістнадцятий пункту 1.1 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

платити шляхом акцепту переказного векселя (тратти), який виставлений бенефіціаром;

платити шляхом негоціації;

комісійні винагороди та відшкодування витрат (зазначається, за чий рахунок буде оплачено комісійні винагороди та відшкодування витрат банків);

відбиток печатки, якщо заява подається на паперовому носії, підписи відповідальних осіб наказодавця акредитива (зазначаються відповідно до пункту 3 глави 1 розділу II Положення про гарантії.

1.2. Перелік додаткових реквізитів заяви про відкриття (надання) резервного акредитива заповнюється наказодавцем акредитива відповідно до вимог глави 1 розділу II цього Положення або пункту 5 глави 1 розділу II Положення про гарантії та обирається на власний розсуд уповноваженого банку-емітента та наказодавця акредитива.

1.3. Разом із заявою про відкриття (надання) резервного акредитива наказодавець акредитива подає до уповноваженого банку-емітента документи, передбачені пунктом 6 глави 1 розділу II Положення про гарантії.

1.4. Рішення про відкриття (надання) та умови резервного акредитива приймаються уповноваженим банком-емітентом відповідно до своїх внутрішніх положень.

1.5. У разі відкриття (надання) непокритого резервного акредитива має бути укладений договір про відкриття (надання) резервного акредитива між наказодавцем акредитива та уповноваженим банком-емітентом, у якому має бути передбачено всі умови, за якими відкривається (надається) резервний акредитив, у тому числі умови його забезпечення. Цей договір має засвідчуватися підписами уповноважених осіб обох сторін, які мають право підпису таких документів, та відбитками печатки кожної із сторін. ( Пункт 1.5 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.6. Після прийняття рішення про відкриття (надання) резервного акредитива та його оформлення уповноважений банк-емітент надсилає на адресу банку бенефіціара (через авізуючий, підтверджуючий банки, якщо вони є) повідомлення про відкриття (надання) резервного акредитива на користь бенефіціара або подає текст резервного акредитива разом із супровідним листом (за потреби) безпосередньо наказодавцю акредитива для подальшого його передавання бенефіціару. Якщо резервний акредитив відкритий (наданий) на умовах підтвердження іншим банком, то він передається бенефіціару виключно через банки, у тому числі через підтверджуючий банк. ( Пункт 1.6 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.7. Резервний акредитив уважається чинним з дати його відкриття (надання), якщо в ньому не зазначено інше. Датою відкриття (надання) резервного акредитива є день надсилання бенефіціару (або підтверджуючому банку, або банку бенефіціара, або авізуючому банку/ам, або банкам-кореспондентам) повідомлення із зазначенням умов резервного акредитива або дата, зазначена на поштовій квитанції, що свідчить про надсилання листа з текстом резервного акредитива поштовим зв'язком, або зафіксований у супровідному листі уповноваженого банку-емітента день передавання листа з текстом резервного акредитива представнику бенефіціара або наказодавцю акредитива для подальшого передавання його бенефіціару. Облік відкритого (наданого) резервного акредитива здійснюється в день набрання ним чинності (день відкриття (надання) акредитива) за відповідними позабалансовими рахунками. ( Пункт 1.7 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.8. Порядок унесення змін до умов резервного акредитива та дострокове анулювання (припинення) резервного акредитива здійснюються уповноваженим банком-емітентом, ураховуючи те, яким Уніфікованим правилам підпорядкований наданий резервний акредитив, якщо УПДА або іншим міжнародним документам, затвердженим МТП, то відповідно до вимог глав 3 та 6 розділу II цього Положення, якщо ISP98, то відповідно до вимог глав 3 та 5 розділу II Положення про гарантії. ( Пункт 1.8 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.9. Якщо наказодавець акредитива не виконав основного зобов'язання, забезпеченого резервним акредитивом, то сплата коштів за резервним акредитивом здійснюється уповноваженим банком-емітентом або підтверджуючим/рамбурсуючим банком у разі отримання в строк дії резервного акредитива вимоги про платіж/повідомлення від бенефіціара разом з документами, підтверджуючими невиконання зобов'язань наказодавця акредитива (якщо це було обумовлено умовами резервного акредитива), за реквізитами та інструкціями, отриманими від іноземного банку. У вимозі про платіж/повідомленні (якщо інше не передбачено умовами акредитива) обов'язково має бути зазначена вимога здійснити платіж бенефіціару (його назва), дата виставлення вимоги про платіж/повідомлення, сума та назва іноземної валюти, що вимагається до сплати, підпис бенефіціара. Якщо платіжна вимога/повідомлення надсилається за допомогою телекса або системи S.W.I.F.T. тощо, то банк-емітент зобов'язаний перевірити автентичність вимоги про платіж/повідомлення та лише після визнання вимоги про платіж/повідомлення такою, що відповідає умовам резервного акредитива, має здійснюватися сплата коштів за резервним акредитивом. У разі пред'явлення бенефіціаром або банком бенефіціара, або іншим банком визначених умовами резервного акредитива переказного векселя (тратти) надання вимоги про платіж/повідомлення разом з переказним векселем (траттою) не є обов'язковим, якщо це обумовлено умовами резервного акредитива. ( Пункт 1.9 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.10. Якщо умовами резервного акредитива визначено, що він виконується уповноваженим банком-емітентом за умови пред'явлення вимоги про платіж/повідомлення разом з документами до платежу, то оплата коштів за цією вимогою про платіж/повідомленням здійснюється уповноваженим банком-емітентом на умовах та в строки, передбачені резервним акредитивом, та згідно з інструкціями і реквізитами, зазначеними в умовах резервного акредитива та/або у вимозі про платіж/повідомленні, які отримані від бенефіціара, банку бенефіціара або іншого банку. ( Абзац перший пункту 1.10 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Уповноважений банк-емітент здійснює перерахування коштів (міжбанківський платіж) згідно з реквізитами, зазначеними в інструкціях іноземного банку.

1.11. Якщо умовами резервного акредитива визначено, що він виконується уповноваженим банком-емітентом за умови пред'явлення вимоги про платіж/повідомлення з розстроченням (відстроченням) платежу, то уповноважений банк-емітент здійснює оплату за цією вимогою про платіж/повідомленням в день настання строку оплати, що визначений умовами резервного акредитива, або вимогою про платіж/повідомленням згідно з реквізитами, зазначеними в інструкціях іноземного банку, у разі встановлення, що вимога про платіж/повідомлення та/або документи відповідають умовам резервного акредитива. ( Пункт 1.11 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.12. Якщо умовами резервного акредитива визначено, що він виконується уповноваженим банком-емітентом шляхом акцепту переказного векселя (тратти), який виставлений бенефіціаром на уповноважений банк-емітент, то уповноважений банк-емітент має своєчасно акцептувати переказний вексель (тратту) та сплатити надалі держателю переказного векселя (тратти) кошти за цією вимогою про платіж/повідомленням після настання або закінчення строку погашення переказного векселя (тратти) у разі встановлення, що вимога про платіж/повідомлення та/або документи відповідають умовам резервного акредитива. ( Пункт 1.12 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.13. Якщо умовами резервного акредитива визначено, що він виконується шляхом негоціації переказних векселів (тратт), то уповноважений банк-емітент зобов'язаний сплатити негоціюючому банку кошти за резервним акредитивом без права регресу за пред'явленою від нього вимогою про платіж/повідомленням та/або переказним векселем (траттою) за реквізитами та інструкціями, зазначеними в супровідному листі та/або вимозі про платіж/повідомленні. ( Пункт 1.13 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.14. Оплата коштів за резервним акредитивом на умовах, які наведено в пунктах 1.10 - 1.13 цієї глави, здійснюється уповноваженим банком-емітентом або за рахунок коштів наказодавця акредитива (якщо резервний акредитив покритий), або з інших відповідних рахунків уповноваженого банку-емітента. У разі відкриття (надання) резервного акредитива за рахунок іншого забезпечення, прийнятного для уповноваженого банку-емітента, банк вирішує питання щодо погашення заборгованості наказодавця акредитива шляхом звернення стягнення на предмет застави або договірного списання коштів з поточних/депозитних рахунків наказодавця акредитива, або шляхом проведення інших дій, передбачених законодавством України (за умови, якщо це передбачено договором).

1.15. Якщо умовами резервного акредитива визначено, що акредитив підтверджений, то оплата коштів за цим акредитивом на користь бенефіціара (банку бенефіціара або особи, яка визначена умовами резервного акредитива) здійснюється уповноваженим підтверджуючим банком [за умови отримання ним вимоги про платіж/повідомлення, переказного векселя (тратти) або лише вимоги про платіж/повідомлення, або лише переказного векселя (тратти)] у разі встановлення, що вимога про платіж/повідомлення та/або документи відповідають умовам акредитива. ( Пункт 1.15 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.16. Вимога про платіж/повідомлення бенефіціара має бути подана до уповноваженого банку-емітента за допомогою телекса або системи S.W.I.F.T., або інших засобів передавання інформації, або на паперовому носії та через банки, пошту тощо, які визначені умовами резервного акредитива. ( Пункт 1.16 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.17. Уповноважений банк-емітент, який під час перевірки отриманої вимоги про платіж/повідомлення та документів, що підтверджують невиконання зобов'язань наказодавця акредитива, виявив у них розбіжності або їх невідповідність умовам відкритого (наданого) резервного акредитива, зобов'язаний надіслати повідомлення про відмову від оплати цієї вимоги про платіж/повідомлення. Воно надсилається банку бенефіціара або іншому банку/особі, від якого/якої надійшла вимога про платіж/повідомлення разом з документами, із зазначенням усіх установлених розбіжностей та невідповідностей умовам резервного акредитива. Строк відправлення повідомлення про відмову від оплати за вимогою не може перевищувати строку, установленого правилами, яким підпорядкований резервний акредитив, і починається з дня отримання вимоги про платіж/повідомлення та документів. ( Пункт 1.17 глави 1 розділу IV в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.18. Уповноважений банк-емітент, який у відповідний строк не надіслав повідомлення, передбачене пунктом 1.17 цієї глави, має сплатити кошти за цим резервним акредитивом незалежно від установлених розбіжностей та невідповідностей умовам резервного акредитива. ( Пункт 1.18 глави 1 розділу IV в редакції Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

1.19. Якщо протягом десяти банківських днів з дня відправлення повідомлення про відмову від оплати вимоги про платіж/повідомлення уповноважений банк-емітент не отримав листа з проханням повернути надіслані з вимогою про платіж/повідомленням документи, то уповноважений банк-емітент має право повернути ці документи тому, від кого вони надійшли після закінчення десятиденного строку з дня відправлення повідомлення про відмову від оплати вимоги про платіж/повідомлення або зберігати їх у справі за акредитивом до отримання розпорядження бенефіціара. ( Пункт 1.19 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 )

Глава 2. Здійснення уповноваженим банком-резидентом операцій за отриманими резервними акредитивами

2.1. Авізування резервного акредитива, унесення змін до умов отриманого резервного акредитива, дострокове анулювання резервного акредитива та прийняття вимоги про платіж/повідомлення щодо сплати коштів за резервним акредитивом здійснюються уповноваженими банками відповідно до розділу III Положення про гарантії або згідно з відповідними розділами цього Положення. ( Пункт 2.1 глави 2 розділу IV із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 580 від 29.09.2009 ) ( Положення доповнено розділом IV згідно з Постановою Національного банку N 25 від 27.01.2006 )

Директор Департаменту платіжних систем В.М.Кравець

Заступник начальника управління -
начальник відділу Департаменту платіжних систем О.Л.Гніденко

Головний економіст Департаменту платіжних систем Н.А.Бугаєнко

Погоджено:

Заступник Голови Національного банку України П.М.Сенищ

( Додаток виключено на підставі Постанови Національного банку N 580 від 29.09.2009 )