НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ
28.05.2013 N 894

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
17 червня 2013 р. за N 975/23507

Про затвердження Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів до Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку

(Із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку
N 1920 від 26.11.2015
N 497 від 26.04.2016)

Відповідно до абзацу шостого пункту 2 статті 28 розділу V Закону України "Про депозитарну систему України" та пункту 10 частини другої статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:

1. Затвердити Положення про порядок звітування Центральним депозитарієм цінних паперів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що додається.

2. Департаменту регулювання депозитарної та розрахунково-клірингової діяльності (І. Курочкіна) забезпечити:

подання цього рішення для здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

3. Управлінню інформаційних технологій, зовнішніх та внутрішніх комунікацій (А. Заїка) забезпечити опублікування цього рішення відповідно до законодавства.

4. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування, але не раніше набрання чинності Законом України "Про депозитарну систему України".

5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії К. Кривенка.

Голова Комісії Д. Тевелєв

Протокол засідання Комісії
від 28 травня 2013 р. N 26

Затверджено
Рішення Національної комісії
з цінних паперів
та фондового ринку
28.05.2013 N 894

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
17 червня 2013 р. за N 975/23507

Положення
про порядок звітування Центральним депозитарієм цінних
паперів до Національної комісії з цінних паперів та
фондового ринку

I. Загальні положення

1. Це Положення визначає порядок звітування Центральним депозитарієм цінних паперів (далі - Центральний депозитарій) до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія), а саме: порядок складання, строки подання адміністративних даних (далі - Дані) про депозитарну діяльність Центрального депозитарію.

2. У цьому Положенні терміни вживаються у такому значенні:

дата виникнення нерегулярних Даних - дата, яка виникає у випадках, визначених пунктом 2 розділу III цього Положення;

нерегулярні Дані - Дані, визначені пунктом 4 розділу II цього Положення;

термін "депозитарій-кореспондент" вживається в цьому Положенні у значенні, визначеному у Законі України "Про депозитарну систему України";

терміни "облікова операція" та "адміністративна операція" вживаються в цьому Положенні у значеннях, визначених у нормативно-правовому акті Комісії, що регулює провадження депозитарної діяльність.

3. Дані Центрального депозитарію подаються до центрального апарату Комісії відповідно до нормативно-правових актів Комісії, що регулюють подання адміністративних даних та інформації у вигляді електронних документів до Комісії.

4. Щоденні Дані за одну дату подаються один раз протягом робочого дня. Нерегулярні Дані, складені за окремою довідкою, за одну дату подаються один раз протягом робочого дня.

5. Дані подаються до Комісії в обсязі, що встановлений цим Положенням, не пізніше строків, визначених у пункті 1 розділу III цього Положення.

Дані повинні містити всі визначені цим Положенням довідки. Усі довідки Даних мають бути заповнені, містити достовірну та повну інформацію. Інформація в довідках повинна бути заповнена відповідно до додатків 1-21 до цього Положення.

(Абзац другий пункту 5 розділу I із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 497 від 26.04.2016)

6. Дані Центрального депозитарію складаються з використанням Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженої рішенням Комісії від 08 травня 2012 року N 646, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за N 831/21143 (зі змінами) (далі - Система довідників та класифікаторів).

7. Розрахунок Центральним депозитарієм пруденційних нормативів здійснюється в порядку та з періодичністю, встановленими нормативно-правовим актом Комісії, що визначає порядок та періодичність розрахунку пруденційних нормативів при провадженні депозитарної діяльності.

(Пункт 7 розділу I в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 1920 від 26.11.2015)

8. На письмову вимогу уповноваженої особи Комісії Центральний депозитарій зобов'язаний подати Дані відповідно до цього Положення в паперовій формі.

У разі якщо паперова форма Даних нараховує більше одного аркуша, такі Дані мають бути прошнуровані, аркуші пронумеровані та скріплені відбитком печатки Центрального депозитарію та підписом уповноваженої особи Центрального депозитарію. На зворотному боці останнього аркуша робиться такий напис: "Прошнуровано, пронумеровано та скріплено відбитком печатки Центрального депозитарію та підписом уповноваженої особи Центрального депозитарію (кількість) аркушів".

9. Електронна форма Даних Центрального депозитарію складається відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом нормативно-технічного характеру.

10. У разі наявності інформації, яка необхідна для повного і всебічного розуміння конкретних умов діяльності Центрального депозитарію, Центральний депозитарій наводить її у примітках до довідки.

II. Склад Даних

1. Дані, які складаються та подаються до Комісії:

щоденні;

щомісячні;

(Абзац третій пункту 1 розділу II в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 1920 від 26.11.2015, N 497 від 26.04.2016)

щоквартальні;

(Абзац четвертий пункту 1 розділу II в редакції Рішень Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 1920 від 26.11.2015, N 497 від 26.04.2016)

нерегулярні.

2. Щоденні Дані Центрального депозитарію складаються з:

1) довідки про загальну кількість та вартість цінних паперів на обліку в Центральному депозитарії (додаток 1);

2) довідки про здійснені Центральним депозитарієм облікові операції на виконання договорів (біржових контрактів) на організаторах торгівлі (додаток 2);

3) довідки про вихід/невихід депозитарних установ на зв'язок з інформаційною системою Центрального депозитарію (додаток 20).

(Пункт 2 розділу II в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 497 від 26.04.2016)

3. Щомісячні Дані Центрального депозитарію складаються з:

1) довідки про пруденційні нормативи Центрального депозитарію (додаток 3);

2) довідки про вихідні дані для розрахунку розміру власних коштів (додаток 17);

3) довідки про вихідні дані для розрахунку фіксованих накладних витрат (додаток 18);

4) довідки про вихідні дані для розрахунку нормативу достатності власних коштів та коефіцієнта покриття операційного ризику (додаток 19).

(Пункт 3 розділу II в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 1920 від 26.11.2015)

4. Щоквартальні Дані Центрального депозитарію складаються з:

1) довідки про адміністративні операції, здійснені Центральним депозитарієм (додаток 4);

2) довідки про облікові операції, здійснені Центральним депозитарієм (додаток 5);

3) довідки про обслуговування Центральним депозитарієм корпоративних операцій емітента (додаток 6);

4) довідки про перелік цінних паперів, які обслуговував Центральний депозитарій (додаток 7);

5) довідки про загальну кількість цінних паперів, що обліковуються на рахунках депозитарних установ та депозитаріїв-кореспондентів у Центральному депозитарії (додаток 8);

6) довідки про облік у Центральному депозитарії цінних паперів, викуплених емітентом (додаток 9);

7) довідки про виявлення службою внутрішнього аудиту (контролю) Центрального депозитарію порушень при здійсненні депозитарної діяльності та про стан їх усунення (додаток 10);

8) довідки про прийняті на зберігання Центральним депозитарієм як уповноваженим на зберігання документів баз даних, копій баз даних, архівів баз даних та іншої інформації від депозитарних установ, що припинили свою депозитарну діяльність депозитарної установи, за період (додаток 11);

9) довідки про тарифи на послуги Центрального депозитарію (додаток 12).

5. Нерегулярні Дані депозитарію складаються з:

1) довідки про призначення та/або анулювання Центральним депозитарієм міжнародних ідентифікаційних номерів цінних паперів (додаток 13);

2) довідки щодо внесених до Реєстру індивідуальних ідентифікаційних кодів власників цінних паперів - нерезидентів, призначених депозитарними установами (додаток 14);

3) довідки про кореспондентські відносини Центрального депозитарію (додаток 15);

4) інформації про прийняття Центральним депозитарієм стандартів депозитарного обліку відповідно до міжнародних норм та прийняття стандартів документообігу щодо операцій з цінними паперами;

5) довідки про передачу депозитарною установою на зберігання документів, баз даних, копій баз даних уповноваженому на зберігання (додаток 21).

(Пункт 5 розділу II доповнено новим підпунктом згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 497 від 26.04.2016)

III. Строки подання Даних до Комісії

1. Центральний депозитарій подає Дані у строки:

щоденні - не пізніше кінця дня, наступного за звітним;

(Абзац другий пункту 1 розділу III в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 497 від 26.04.2016)

щомісячні - не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним;

(Абзац третій пункту 1 розділу III в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 497 від 26.04.2016)

щоквартальні - не пізніше 25 (включно) числа місяця, наступного за звітним кварталом;

(Абзац четвертий пункту 1 розділу III в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 497 від 26.04.2016)

нерегулярні - протягом трьох робочих днів після дати їх виникнення.

2. Нерегулярні Дані Центрального депозитарію подаються за фактом їх виникнення у таких випадках:

призначення та/або анулювання Центральним депозитарієм міжнародних ідентифікаційних номерів цінних паперів;

внесення Центральним депозитарієм до Реєстру індивідуальних ідентифікаційних кодів власників цінних паперів - нерезидентів, призначених депозитарних установ;

укладання/розірвання Центральним депозитарієм договорів про кореспондентські відносини;

прийняття Центральним депозитарієм стандартів депозитарного обліку відповідно до міжнародних норм та прийняття стандартів документообігу щодо операцій з цінними паперами, які оформлюються виключно в паперовій формі в довільному вигляді на фірмовому бланку Центрального депозитарію.

3. Центральний депозитарій у разі виявлення невідповідності Даних, які подані до Комісії, має усунути ці невідповідності, повторно подати Дані в обсязі, визначеному у розділі II цього Положення, але не пізніше строків, зазначених у цьому розділі. Виправлені Дані додатково повинні містити супровідну довідку для виправлених Даних Центрального депозитарію (додаток 16), в якій зазначаються причини заміни.

4. У разі якщо останній день подання Даних є неробочим, останнім днем подання вважається наступний після нього робочий день.

5. Строк подання Даних Центральним депозитарієм продовжується у разі надходження до Комісії письмового повідомлення про неможливість подання Даних у встановлений строк у зв'язку з вилученням документів Центрального депозитарію у паперовій та електронній формах правоохоронними органами (з поданням копій документів, які підтверджують вилучення зазначеної документації).

Дані Центрального депозитарію мають бути подані до Комісії протягом 15 календарних днів з дати повернення вилученого програмного забезпечення та/або документації (з наданням копій документів, які підтверджують повернення вилученої документації).

6. Державний контроль за дотриманням Центральним депозитарієм вимог цього Положення здійснює Комісія.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 1
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(пункт 2 розділу II)

Довідка
про загальну кількість та вартість цінних паперів
на обліку в Центральному депозитарії

__________

¹ Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 2
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(пункт 2 розділу II)

Довідка
про здійснені Центральним депозитарієм облікові операції на
виконання договорів (біржових контрактів) на організаторах
торгівлі

__________

¹ Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 3
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(пункт 3 розділу II)

Довідка
про пруденційні нормативи Центрального депозитарію

(Додаток 3 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 1920 від 26.11.2015)

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 4
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 4 розділу II)

Довідка
про адміністративні операції, здійснені Центральним
депозитарієм

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 5
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 2 пункту 4 розділу II)

Довідка
про облікові операції, здійснені Центральним депозитарієм

__________

¹ Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 6
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 3 пункту 4 розділу II)

Довідка
про обслуговування Центральним депозитарієм корпоративних
операцій емітента

__________

¹ Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 7
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 4 пункту 4 розділу II)

Довідка
про перелік цінних паперів, які обслуговував Центральний
депозитарій

__________

¹ Станом на останній день звітного кварталу.

² Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

³ Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 8
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 5 пункту 4 розділу II)

Довідки
про загальну кількість цінних паперів, що обліковуються на
рахунках депозитарних установ та депозитаріїв-кореспондентів у
Центральному депозитарії

__________

¹ Станом на останній день звітного кварталу.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 9
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 6 пункту 4 розділу II)

Довідка
про облік у Центральному депозитарії цінних паперів,
викуплених емітентом

__________

¹ Станом на останній день звітного кварталу.

² Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

³ Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 10
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 7 пункту 4 розділу II)

Довідка
про виявлення службою внутрішнього аудиту (контролю)
Центрального депозитарію порушень при здійсненні депозитарної
діяльності та про стан їх усунення

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 11
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 8 пункту 4 розділу II)

Довідка
про прийняті на зберігання Центральним депозитарієм як
уповноваженим на зберігання документів баз даних, копій баз даних,
архівів баз даних та іншої інформації від депозитарних установ, що
припинили свою депозитарну діяльність депозитарної установи

__________

¹ Станом на останній день звітного кварталу.

² Заповнюється відповідно до Довідника 35 "Вид інформації, що передається від зберігача до депозитарію при припиненні ним здійснення депозитарної діяльності зберігача цінних паперів" Системи довідників та класифікаторів.

³ Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 12
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 9 пункту 4 розділу II)

Довідка
про тарифи на послуги Центрального депозитарію

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 13
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 5 розділу II)

Довідка
про призначення та/або анулювання Центральним депозитарієм
міжнародних ідентифікаційних номерів цінних паперів

__________

¹ Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюється відповідно до Довідника 6 "Класифікація фінансових інструментів за підгрупами" Системи довідників та класифікаторів.

³ Заповнюється відповідно до Довідника 32 "Види події щодо коду ISIN" Системи довідників та класифікаторів.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 14
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 2 пункту 5 розділу II)

Довідка
щодо внесених до Реєстру індивідуальних ідентифікаційних кодів
власників цінних паперів - нерезидентів, призначених
депозитарними установами

__________

¹ Заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 15
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(підпункт 3 пункту 5 розділу II)

Довідка
про кореспондентські відносини Центрального депозитарію

__________

¹ Заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 16
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів
до Національної комісії з цінних паперів
та фондового ринку
(пункт 3 розділу III)

Супровідна довідка
для виправлених Даних Центрального депозитарію

Директор департаменту регулювання депозитарної та
розрахунково-клірингової діяльності І. Курочкіна

Додаток 17
до Положення про порядок звітування Центральним
депозитарієм цінних паперів до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(пункт 3 розділу II)

Довідка
про вихідні дані для розрахунку розміру власних коштів

__________

Всі дані, зазначені в таблиці у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.

(Положення доповнено новим Додатком 17 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 1920 від 26.11.2015)

Додаток 18
до Положення про порядок звітування Центральним
депозитарієм цінних паперів до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(пункт 3 розділу II)

Довідка
про вихідні дані для розрахунку фіксованих накладних витрат

__________

Всі дані, зазначені в таблиці у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.

(Положення доповнено новим Додатком 18 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 1920 від 26.11.2015)

Додаток 19
до Положення про порядок звітування Центральним
депозитарієм цінних паперів до Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
(пункт 3 розділу II)

Довідка
про вихідні дані для розрахунку нормативу достатності власних
коштів та коефіцієнта покриття операційного ризику

__________

Всі дані, зазначені в таблиці у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.

(Положення доповнено новим Додатком 19 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 1920 від 26.11.2015)

Додаток 20
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів до
Національної комісії з цінних паперів та
фондового ринку
(підпункт 3 пункту 2 розділу II)

Довідка
про вихід/невихід депозитарних установ на зв'язок з
інформаційною системою Центрального депозитарію

(Положення доповнено новим Додатком 20 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 497 від 26.04.2016)

Додаток 21
до Положення про порядок звітування
Центральним депозитарієм цінних паперів до
Національної комісії з цінних паперів та
фондового ринку
(підпункт 5 пункту 5 розділу II)

Довідка
про передачу депозитарною установою на зберігання документів,
баз даних, копій баз даних уповноваженому на зберігання

(Положення доповнено новим Додатком 21 згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 497 від 26.04.2016)