НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ
25.09.2012 N 1283

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
16 жовтня 2012 р. за N 1737/22049

Про затвердження Положення про порядок
складання та подання адміністративних даних
щодо діяльності торговців цінними паперами до
Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

Відповідно до пункту 10 частини другої статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку вирішила:

1. Затвердити Положення про порядок складання та подання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Положення), що додається.

2. Визнати таким, що втратило чинність, рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 8 червня 2004 року N 279 "Про затвердження Положення про порядок складання та подання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 9 вересня 2004 року за N 1122/9721 (зі змінами).

3. Встановити, що Система довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затверджена рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 8 травня 2012 року N 646, зареєстрована в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за N 831/21143, є обов’язковою для використання торговцями цінних паперів при складанні та поданні до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку адміністративних даних.

4. Департаменту регулювання діяльності торговців цінними паперами та фондових бірж (О. Науменко) забезпечити:

подання цього рішення для здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

5. Управлінню інформаційних технологій, зовнішніх та внутрішніх комунікацій (А. Заїка) забезпечити опублікування цього рішення відповідно до вимог законодавства України.

6. Це рішення набирає чинності з 1 січня 2013 року, крім пункту 2.10 розділу II Положення, який набирає чинності одночасно з набранням чинності нормативно-правовим актом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що встановлює порядок та умови провадження торговцем цінними паперами брокерської діяльності за договорами на брокерське обслуговування з подальшим врегулюванням зобов’язань клієнта, але не раніше дня його офіційного опублікування.

7. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії К. Кривенка.

Голова Комісії Д. Тевелєв

Протокол засідання Комісії
від 25 вересня 2012 р. N 42

Затверджено
Рішення Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку
25.09.2012 N 1283

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
16 жовтня 2012 р. за N 1737/22049

Положення
про порядок складання та подання
адміністративних даних щодо діяльності
торговців цінними паперами до
Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку

I. Загальні положення

1. Це Положення визначає склад, строки та порядок подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) адміністративних даних (далі - Дані) торговцем цінними паперами щодо своєї професійної діяльності на фондовому ринку.

2. Дія цього Положення поширюється на юридичних осіб, які в установленому законодавством порядку отримали ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами, а саме: брокерської діяльності, дилерської діяльності, андеррайтингу, діяльності з управління цінними паперами, у тому числі які мали право на провадження цієї професійної діяльності протягом періоду, за який подаються Дані.

3. У цьому Положенні терміни вживаються у такому значенні:

відкриті позиції - договори купівлі-продажу цінних паперів, договори на виконання (крім договорів, відповідно до яких розрахунки за договором щодо цінних паперів здійснюються клієнтом торговця цінними паперами самостійно), договори на придбання цінних паперів, що укладені торговцем цінними паперами, але не виконані на звітну дату;

нерегулярні Дані - Дані щодо виконання та розірвання договорів з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами торговцем цінними паперами на неорганізованому ринку.

4. Дані торговця цінними паперами подаються до центрального апарату Комісії відповідно до нормативно - правових актів Комісії, що регулюють подання Даних та інформацій професійними учасниками фондового ринку у вигляді електронних документів до Комісії, за винятком випадку, передбаченого пунктом 8 цього розділу.

5. Дані торговця цінними паперами складаються з використанням Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженої рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 8 травня 2012 року N 646, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за N 831/21143 (далі - Система довідників та класифікаторів).

6. Дані торговця цінними паперами складаються відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом нормативно-технічного характеру.

7. Дані подаються до Комісії в обсязі, що встановлений цим Положенням, не пізніше строків, визначених у пункті 1 розділу III цього Положення.

Дані повинні містити всі визначені Положенням довідки, які мають бути заповнені, містити достовірну та повну інформацію. Інформація в довідках повинна бути заповнена відповідно до цього Положення.

8. На письмову вимогу уповноваженої особи Комісії торговець цінними паперами зобов'язаний подати (надіслати) до Комісії Дані у строк/термін, передбачений вимогою, відповідно до цього Положення в паперовій формі.

У разі якщо паперова форма Даних нараховує більше одного аркуша, такі Дані мають бути прошнуровані, аркуші пронумеровані та скріплені відбитком печатки торговця цінними паперами та підписом керівника торговця цінними паперами. На зворотному боці останнього аркуша робиться такий напис: "Прошнуровано, пронумеровано та скріплено відбитком печатки торговця цінними паперами та підписом керівника торговця цінними паперами (кількість) аркушів".

9. Склад та опис полів електронної форми файлів фінансової звітності встановлюються окремим наказом Голови Комісії.

10. У разі наявності інформації, яка необхідна для повного і всебічного розуміння конкретних умов діяльності торговця цінними паперами, торговець цінними паперами наводить її в довільній формі у примітках до довідки.

II. Склад Даних

1. Дані, які складаються та подаються до Комісії:

квартальні;

нерегулярні.

2. Квартальні Дані складаються з:

2.1. Довідки про торговця цінними паперами (додаток 1 до цього Положення).

2.2. Довідки про невиконані разові замовлення та договори з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами торговцем цінними паперами станом на останній день звітного кварталу (додаток 2 до цього Положення).

2.3. Довідки про загальний обсяг укладених та виконаних договорів з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами торговцем цінними паперами за звітний період (додаток 3 до цього Положення).

2.4. Довідки про обсяг укладених та виконаних договорів з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами торговцем цінними паперами з нерезидентами за звітний період (додаток 4 до цього Положення).

2.5. Довідки про фінансові інструменти, які перебувають у власності торговця цінними паперами, станом на останній день кварталу (крім цінних паперів власних випусків) (додаток 5 до цього Положення).

2.6. Довідки про цінні папери та/або грошові кошти, які знаходяться в управлінні торговця цінними паперами станом на останній день звітного кварталу (додаток 6 до цього Положення).

2.7. Довідки про показники фінансового стану торговця цінними паперами (крім банків) (додаток 7 до цього Положення).

2.8. Довідки про дотримання показників ліквідності торговцем цінними паперами (додаток 8 до цього Положення).

2.9. Довідки про дотримання показників капіталу та інвестування торговцем цінними паперами (додаток 9 до цього Положення).

2.10. Довідки про нормативи торговця цінними паперами при здійсненні маржинальних операцій (додаток 10 до цього Положення).

2.11. Фінансової звітності (крім банків), вимоги до якої встановлюються відповідним нормативно-правовим актом.

3. Крім документів, визначених пунктом 2 цього розділу, до складу Даних за IV квартал входить довідка про загальний обсяг укладених та виконаних договорів з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами торговця цінними паперами за рік (додаток 11 до цього Положення).

4. Нерегулярні Дані складаються з довідки про виконані або розірвані договори з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами торговцем цінними паперами на неорганізованому ринку (додаток 12 до цього Положення).

III. Строки подання Даних до Комісії

1. Торговець цінними паперами подає Дані до центрального апарату Комісії у строки:

квартальні - не пізніше 25-го числа місяця, наступного за звітним кварталом;

нерегулярні - протягом трьох робочих днів після дати виникнення нерегулярних даних.

2. У разі якщо останній день подання Даних припадає на неробочий день, строк подання Даних переноситься на перший після нього робочий день.

3. Нерегулярні Дані за одну дату подаються один раз протягом робочого дня, крім нерегулярних даних, які містять довідку про виправлення Даних торговця цінними паперами (додаток 13 до цього Положення).

4. Нерегулярні Дані торговця цінними паперами подаються за фактом їх виникнення, а саме: при виконанні та/або розірванні договорів.

5. Торговець цінними паперами у разі виявлення невідповідності Даних, які подані до Комісії, має усунути ці невідповідності, повторно подати Дані в обсязі, визначеному в розділі II цього Положення, але не пізніше строків, зазначених у цьому розділі. Виправлені Дані додатково повинні подаватися разом із супровідною довідкою для виправлення Даних торговця цінними паперами (додаток 13 до цього Положення), в якій зазначається причина виникнення невідповідності (невідповідностей).

6. Строк подання Даних продовжується у разі надходження до Комісії письмового повідомлення про неможливість подання Даних у встановлений строк у зв'язку з:

вилученням програмного забезпечення та/або документації торговця цінними паперами правоохоронними органами (з наданням копій документів, які підтверджують вилучення зазначеної документації);

настанням форс-мажорних обставин (з наданням копій документів, які підтверджують зазначені обставини).

7. Повідомлення про неможливість подання Даних до Комісії у строк, визначений цим Положенням, торговець цінними паперами повинен надати протягом трьох робочих днів з дня вилучення відповідних програмного забезпечення та/або документації торговця цінними паперами або настання форс-мажорних обставин.

8. Торговець цінними паперами зобов'язаний протягом 15 календарних днів з дати відновлення та/або повернення вилученого програмного забезпечення та/або документації подати Дані до Комісії та копії документів, які підтверджують повернення зазначених засобів та/або документів, надіслати на поштову адресу центрального апарату Комісії.

IV. Порядок підготовки та подання інформації
щодо дотримання показників ліквідності,
що обмежують ризики професійної діяльності на
фондовому ринку, та нормативів торговця
цінними паперами при здійсненні
маржинальних операцій

1. Дані довідки про дотримання показників ліквідності торговця цінними паперами (додаток 8 до цього Положення) та довідки про дотримання показників капіталу та інвестування торговця цінними паперами (додаток 9 до цього Положення) розраховуються відповідно до Положення про розрахунок показників ліквідності, що обмежують ризики професійної діяльності на фондовому ринку, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27 грудня 2007 року N 2381, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 січня 2008 року за N 61/14752.

2. Дані довідки про нормативи торговця цінними паперами при здійсненні маржинальних операцій (додаток 10 до цього Положення) розраховуються відповідно до вимог нормативно-правового акта Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що встановлює порядок та умови провадження торговцем цінними паперами брокерської діяльності за договорами на брокерське обслуговування з подальшим врегулюванням зобов’язань клієнта.

3. Формування довідки про дотримання показників ліквідності торговця цінними паперами (додаток 8 до цього Положення), довідки про дотримання показників капіталу та інвестування торговця цінними паперами (додаток 9 до цього Положення) та довідки про нормативи торговця цінними паперами при здійсненні маржинальних операцій (додаток 10 до цього Положення) здійснюється на кожний робочий день.

V. Порядок формування торговцями цінних паперів
довідки про показники фінансового стану

1. Торговці цінними паперами щокварталу подають до Комісії розрахунки таких показників (додаток 7 до цього Положення):

коефіцієнта абсолютної ліквідності;

коефіцієнта рентабельності активів;

коефіцієнта платоспроможності (автономії).

2. Коефіцієнт абсолютної ліквідності (К1) обчислюється як відношення грошових засобів, їхніх еквівалентів і поточних фінансових інвестицій до поточних зобов'язань. Коефіцієнт абсолютної ліквідності показує, яка частина боргів підприємства може бути сплачена негайно.

3. Коефіцієнт рентабельності активів (К2) розраховується як відношення чистого прибутку (збитку) підприємства до середньорічної вартості активів і характеризує ефективність використання активів підприємства.

4. Коефіцієнт платоспроможності (автономії) (К3) розраховується як відношення власного капіталу підприємства до підсумку балансу підприємства і відображає питому вагу власного капіталу в загальній сумі активів, авансованих у його діяльність.

5. Державний контроль за дотриманням торговцями цінними паперами вимог цього Положення здійснює Комісія.

Директор департаменту регулювання діяльності торговців
цінними паперами та фондових бірж О. Науменко

Додаток 1
до Положення про порядок
складання та подання адміністративних
даних щодо діяльності торговців
цінними паперами до Національної
комісії з цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про торговця цінними паперами

__________

¹ Заповнюється відповідно до Довідника 41 "Класифікація організаційно-правових форм господарювання" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюється відповідно до Довідника 44 "Перелік та коди територій (областей) України" Системи довідників та класифікаторів.

Додаток 2
до Положення про порядок
складання та подання
адміністративних даних щодо
діяльності торговців цінними
паперами до Національної
комісії з цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про невиконані разові замовлення та договори з
цінними паперами або іншими фінансовими інструментами
торговцем цінними паперами станом на
останній день звітного кварталу1

__________

¹ За всіма укладеними видами основних договорів окремо.

² Заповнюється відповідно до Довідника 15 "Види договорів у діяльності з торгівлі цінними паперами" Системи довідників та класифікаторів.

³ Заповнюється відповідно до Довідника 30 "Види зареєстрованих осіб у системі реєстру власників іменних цінних паперів" Системи довідників та класифікаторів.

⁴ Заповнюється відповідно до Довідника 12 "Види професійної діяльності на фондовому ринку" Системи довідників та класифікаторів.

⁵ Заповнюється відповідно до Довідника 13 "Види професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами" Системи довідників та класифікаторів.

⁶ Заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

⁷ Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

⁸ Заповнюється відповідно до Довідника 8 "Види ринку" Системи довідників та класифікаторів.

⁹ Заповнюється відповідно до Довідника 9 "Види ринку за характером проведення операцій" Системи довідників та класифікаторів.

¹⁰ Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

¹¹ Заповнюється відповідно до Довідника 16 "Вид ринку здійснення правочину щодо цінних паперів" Системи довідників та класифікаторів.

¹² У разі якщо вид валюти за договором іноземна валюта, заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день укладання.

Додаток 3
до Положення про порядок
складання та подання
адміністративних даних щодо
діяльності торговців цінними
паперами до Національної
комісії з цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про загальний обсяг укладених та виконаних договорів
з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами
торговцем цінними паперами за звітний період1

__________

¹ Зазначається за основними договорами щодо кожного виду валюти та виду фінансового інструменту окремо; при підрахунку кількості укладених та виконаних договорів враховуються всі договори, при підрахунку суми укладених договорів враховуються суми всіх укладених договорів, при підрахунку суми виконаних договорів враховуються суми договорів на виконання та суми договорів купівлі-продажу.

² Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

³ Для операцій в іноземній валюті заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день укладання.

⁴ Для операцій в іноземній валюті заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день виконання.

Додаток 4
до Положення про порядок
складання та подання
адміністративних даних щодо
діяльності торговців цінними
паперами до Національної
комісії з цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про обсяг укладених та виконаних договорів з
цінними паперами або іншими фінансовими
інструментами торговцем цінними паперами
з нерезидентами за звітний період1

__________

¹ Зазначається щодо кожного виду валюти окремо; при підрахунку кількості укладених та виконаних договорів враховуються всі договори, при підрахунку суми укладених договорів враховуються суми всіх укладених договорів, при підрахунку суми виконаних договорів враховуються суми договорів на виконання та суми договорів купівлі-продажу.

² Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

³ Для операцій в іноземній валюті заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день укладання.

⁴ Для операцій в іноземній валюті заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день виконання.

Додаток 5
до Положення про порядок
складання та подання
адміністративних даних щодо
діяльності торговців цінними
паперами до Національної комісії
з цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про фінансові інструменти, які перебувають у власності
торговця цінними паперами, станом на останній
день кварталу (крім цінних паперів власних випусків)1

__________

¹ Зазначається щодо кожного фінансового інструменту окремо.

² Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

³ Заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

Додаток 6
до Положення про порядок
складання та подання
адміністративних даних щодо
діяльності торговців цінними
паперами до Національної комісії з
цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про цінні папери та/або грошові кошти, які знаходяться
в управлінні торговця цінними паперами станом
на останній день звітного кварталу

___________

¹ Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

Додаток 7
до Положення про порядок
складання та подання
адміністративних даних щодо
діяльності торговців цінними
паперами до Національної комісії з
цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про показники фінансового стану торговця
цінними паперами (крім банків)

Додаток 8
до Положення про порядок
складання та подання
адміністративних даних щодо
діяльності торговців цінними
паперами до Національної
комісії з цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про дотримання показників ліквідності
торговцем цінними паперами

Додаток 9
до Положення про порядок
складання та подання
адміністративних даних щодо
діяльності торговців цінними
паперами до Національної
комісії з цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про дотримання показників капіталу та
інвестування торговцем цінними паперами

__________

¹ Показники розраховуються торговцями цінними паперами, які здійснюють діяльність з управління цінними паперами.

Додаток 10
до Положення про порядок
складання та подання
адміністративних даних щодо
діяльності торговців цінними
паперами до Національної
комісії з цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про нормативи торговця цінними паперами
при здійсненні маржинальних операцій

Додаток 11
до Положення про порядок
складання та подання
адміністративних даних щодо
діяльності торговців цінними
паперами до Національної
комісії з цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про загальний обсяг укладених та виконаних договорів
з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами
торговця цінними паперами за рік1

__________

¹ Зазначається за основними договорами щодо кожного виду валюти окремо; при підрахунку кількості укладених та виконаних договорів враховуються всі договори, при підрахунку суми укладених договорів враховуються суми всіх укладених договорів, при підрахунку суми виконаних договорів враховуються суми договорів на виконання та суми договорів купівлі-продажу.

² Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

³ Для операцій в іноземній валюті заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день укладання.

⁴ Для операцій в іноземній валюті заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день виконання.

Додаток 12
до Положення про порядок
складання та подання
адміністративних даних щодо
діяльності торговців цінними
паперами до Національної
комісії з цінних паперів та
фондового ринку

Довідка
про виконані або розірвані договори з цінними
паперами або іншими фінансовими інструментами
торговцем цінними паперами на
неорганізованому ринку1

__________

¹ Заповнюється за кожним основним договором окремо.

² Заповнюється відповідно до Довідника 15 "Види договорів у діяльності з торгівлі цінними паперами" Системи довідників та класифікаторів.

³ Зазначаються у разі їх наявності реквізити договорів, які пов'язані з договором, про який розкривається інформація.

⁴ Заповнюється відповідно до Довідника 13 "Види професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами" Системи довідників та класифікаторів.

⁵ Заповнюється відповідно до Довідника 30 "Види зареєстрованих осіб у системі реєстру власників іменних цінних паперів" Системи довідників та класифікаторів.

⁶ Заповнюється відповідно до Довідника 12 "Види професійної діяльності на фондовому ринку" Системи довідників та класифікаторів.

⁷ Заповнюється відповідно до Довідника 13 "Види професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами" Системи довідників та класифікаторів.

⁸ Заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

⁹ Заповнюється відповідно до Довідника 7 "Класифікація фінансових інструментів" Системи довідників та класифікаторів.

¹⁰ Заповнюється відповідно до Довідника 8 "Види ринку" Системи довідників та класифікаторів.

¹¹ Заповнюється відповідно до Довідника 9 "Види ринку за характером проведення операцій" Системи довідників та класифікаторів.

¹² Заповнюється відповідно до Довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

¹³ Для операцій в іноземній валюті заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день укладання.

¹⁴ Для операцій в іноземній валюті заповнюється сума - еквівалент у гривні за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день виконання.

Додаток 13
до Положення про порядок
складання та подання
адміністративних даних щодо
діяльності торговців цінними
паперами до Національної
комісії з цінних паперів та
фондового ринку

Супровідна довідка
для виправлених Даних
торговця цінними паперами