ПРАВЛЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 26.03.98 г. N 118

Зарегистрировано
в Министерстве юстиции Украины
10.04.98 г. под N 231/2671

Об утверждении
Положения об открытии и функционировании в уполномоченных
банках Украины счетов банков-корреспондентов
в иностранной валюте и в гривнях

В целях дальнейшего упорядочения операций в гривнях и иностранной валюте через корреспондентские счета и рассмотрев предложения Департамента валютного регулирования и Юридического департамента относительно внесения изменений и дополнений в установленный порядок осуществления расчетов через счета банков-нерезидентов Правление ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Положение об открытии и функционировании в уполномоченных банках Украины счетов банков-корреспондентов в иностранной валюте и в гривнях (прилагается).

2. Признать утратившими силу:

- пункт 2 постановления Правления Национального банка Украины "О стабилизации валютного рынка Украины" от 18.09.95 г. N 227;

- письмо Национального банка Украины от 02.10.95 г. N 301;

- письмо Национального банка Украины от 11.10.95 г. N 309;

- постановление Правления Национального банка Украины "О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Украины от 18.09.95 г. N 227" от 11.10.95 г. N 255:

- приложение N 2 к "Порядку бухгалтерского учета и расчетов по счетам "Лоро" банков-нерезидентов в валюте Украины", утвержденному постановлением Правления Национального банка Украины "Об утверждении нормативных актов Национального банка Украины и внесении изменений и дополнений в действующие нормативные акты Национального банка Украины" от 23.09.96 г. N 245, регистрационный N 386;

- постановление Правления Национального банка Украины "О внесении изменений и дополнений в "Порядок бухгалтерского учета и расчетов по счетам "Лоро" банков-нерезидентов в валюте Украины" (приложение N 2 к постановлению Правления Национального банка Украины от 23.09.96 г. N 245, регистрационный N 386)" от 10.04.97 г. N 98, регистрационный N 435;

- постановление Правления Национального банка Украины "О внесении изменений и дополнений в "Порядок бухгалтерского учета и расчетов по счетам "Лоро" банков - резидентов стран СНГ и Балтии в валюте Украины" от 22.04.97 г. N 126, регистрационный N 438;

- постановление Правления Национального банка Украины "О внесении изменений и дополнений в нормативные документы" от 20.11.97 г. N 386, регистрационный N 487 от 21.11.97 г.

3. Представить "Положение об открытии и функционировании в уполномоченных банках Украины счетов банков-корреспондентов в иностранной валюте и в гривнях" для государственной регистрации в Министерство юстиции Украины в установленном порядке.

4. Положение вступает в силу через десять дней после его регистрации в Министерстве юстиции Украины.

5. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя председателя Правления В. С. Стельмаха и Департамент валютного регулирования (С. А. Яременко).

Председатель В.ЮЩЕНКО

Утверждено
постановлением Правления Национального банка Украины
от 26.03.98 г. N 118

Зарегистрировано
в Министерстве юстиции Украины
10.04.98 г. под N 231/2671

Положение
об открытии и функционировании в уполномоченных банках
Украины счетов банков-корреспондентов
в иностранной валюте и в гривнях

1. Общие положения

Открытие корреспондентских счетов банков-резидентов и нерезидентов как в иностранной валюте, так и в гривнях осуществляется в соответствии с Декретом Кабинета Министров Украины "О системе валютного регулирования и валютного контроля" и нормативными актами Национального банка Украины.

После получения лицензии Национального банка Украины на осуществление валютных операций (далее - лицензия) уполномоченные банки Украины могут заключать соглашения об открытии корреспондентских счетов.

Для целей настоящего Положения приведенный ниже термин употребляется в следующем значении:

корреспондентский счет - счет для учета расчетов, которые выполняет одно банковское учреждение по поручению и на средства другого банковского учреждения на основании заключенного корреспондентского договора (соглашения).

2. Открытие корреспондентских счетов и
установление корреспондентских отношений

2.1. Документы, необходимые для открытия корреспондентских счетов банков - резидентов и нерезидентов в иностранной валюте:

2.1.1. Банков - резидентов Украины:

- заявление на открытие счета;

- копия лицензии Национального банка Украины (заверенная нотариально);

- копия устава банка (заверенная нотариально);

- последний годовой отчет;

- баланс на последнюю дату (на 1 число месяца);

- карточка с образцами подписей согласно требованиям Инструкции N 3 "Об открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте", утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 04.02.98 г. N 36 и зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 18.02.98 г. под N 119/2559 (2 экз.);

- перечень банков-корреспондентов;

2.1.2. Банков - резидентов стран СНГ и Балтии:

- заявление на открытие счета;

- копия лицензии (заверенная нотариально) Центрального банка страны (если это предусмотрено законодательством страны);

- копия устава банка (заверенная нотариально);

- последний годовой отчет;

- баланс на последнюю дату (на 1 число месяца);

- карточка или альбом с образцами подписей (2 экз., заверенные нотариально);

- перечень банков-корреспондентов.

2.1.3. Банков - резидентов других стран (кроме стран СНГ и Балтии);

- заявление об открытии счета;

- копия легализованной * лицензии. Центрального банка страны (если это предусмотрено законодательством страны);

- копия легализованного устава банка (если это предусмотрено законодательством страны) или другого документа в соответствии с законодательством страны регистрации банка;

- последний годовой отчет;

- баланс на последнюю дату (на 1 число месяца);

- альбом, образцов подписей;

- перечень банков-корреспондентов.

2.2. Документы, необходимые для открытия корреспондентских счетов банков-нерезидентов в гривнях

/* Легализация - придание юридической силы документам, выданным на территории иностранного государства. Эти документы должны быть нотариально заверены по месту их выдачи, переведены на украинский язык и легализованы в консульском учреждении Украины, если международными договорами, в которых принимает участие Украина, не предусмотрено иное. Указанные документы могут быть также заверены в посольстве соответствующего государства в Украине и легализованы в МИД Украины.

Не требуется легализация документов, которые были выданы в Республике Албания, Народно-Демократической Республике Алжир, Республике Болгария, Социалистической Республике Вьетнам, Корейской Народно-Демократической Республике, Республике Куба, Монголии, Республике Польша, Румынии, Словацкой Республике, Венгерской Республике, странах, образовавшихся на территории бывшей СФРЮ, Чешской Республике, Латвийской Республике, Литовской Республике, Эстонской Республике, Российской Федерации, Республике Армения, Республике Беларусь, Республике Грузия, Республике Молдова, Республике Казахстан, Республике Киргизстан, Республике Таджикистан, Туркменистане, Республике Узбекистан, Республике Азербайджан./

2.2.1. Банков - резидентов стран СНГ и Балтии.

Перечень документов - см. подпункт 2.1.2.

2.2.2. Банков - резидентов других стран, кроме стран СНГ и Балтии.

Перечень документов - см. подпункт 2.1.3.

2.3. Оформление документов с исправлениями не допускается. В случае если банк-нерезидент открывает корреспондентский счет в иностранной валюте и в гривнях в одном уполномоченном банке, он представляет только один пакет документов.

2.4. Уполномоченный банк Украины после получения документов информирует банк, который открывает корреспондентский счет, о принятом решении. В случае принятия положительного решения об открытии счета банку-корреспонденту уполномоченный банк высылает почтой или передает через представителя банка подписанное Соглашение об установлении корреспондентских отношений (далее Соглашение).

2.5. В Соглашении в обязательном порядке должны быть отражены следующие вопросы:

I. Предмет Соглашения.

II. Порядок ведения счета.

III. Обязанности сторон.

IV. Ответственность сторон.

V. Решение споров.

VI. Действие Соглашения.

VII. Особые условия.

VIII. Итоговые положения.

IX. Реквизиты сторон.

X. Тарифы.

XI. Другие условия.

В Соглашениях целесообразно предусмотреть то, что банки берут на себя обязательства относительно розыска перечисленных, но не полученных платежей.

Соглашение должно быть заключено в двух экземплярах, подписано двумя сторонами и заверено печатями банков.

Кроме указанного Соглашения, стороны также могут заключить:

- Соглашение об обслуживании по аккредитивной форме расчетов:

- Соглашение об ускорении розыска платежей:

- Соглашение о проведении межбанковских операций;

- Соглашение о неторговых операциях согласно действующему законодательству Украины и т. п.

3. Порядок ведения и режим корреспондентских
счетов в иностранной валюте

3.1. Корреспондентский счет банка-резидента в иностранной валюте, открытый в уполномоченном банке Украины.

3.1.1. На указанный счет зачисляются средства в иностранной валюте, которые поступают:

- в пользу резидентов;

- в пользу нерезидентов;

- в пользу самого банка по операциям, которые он имеет право осуществлять согласно соответствующим пунктам лицензии Национального банка Украины, в том числе:

а) полученные банком начисленные проценты, в том числе по остатку средств на корреспондентском счете, если это предусмотрено Соглашением;

б) наличность для пополнения корреспондентского счета;

- по межбанковским операциям относительно покупки иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины и на международных денежных рынках, которые имеет право осуществлять уполномоченный банк согласно соответствующим пунктам лицензии Национального банка Украины;

- по неторговым операциям согласно действующему законодательству Украины;

- по другим операциям в соответствии с действующим законодательством Украины.

3.1.2. С корреспондентского счета осуществляются следующие операции:

- платежи по поручению клиентов-резидентов:

а) в пользу нерезидента, то есть на счет нерезидента в иностранном банке при наличии оснований для платежа, который проверяется банком плательщика средств;

б) в пользу резидента в случаях, предусмотренных действующим законодательством Украины;

в) на собственный счет в иностранной валюте в другом уполномоченном банке Украины;

г) для осуществления продажи иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины;

- платежи по поручению нерезидентов согласно действующему законодательству Украины;

- собственные операции самого банка, которые он имеет право осуществлять согласно соответствующим пунктам лицензии Национального банка Украины, в том числе:

а) перечисление иностранной валюты за обслуживание корреспондентского счета, если это предусмотрено Соглашением;

б) снятие наличной иностранной валюты с (собственного корреспондентского счета в уполномоченном банке Украины для подкрепления собственной кассы;

- межбанковские операции по продаже иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины и на международных денежных рынках, которые имеет право осуществлять уполномоченный банк согласно соответствующим пунктам лицензии Национального банка Украины;

- перечисления по неторговым операциям согласно действующему законодательству Украины;

- другие операции в соответствии с действующим законодательством Украины.

3.2. Корреспондентский счет банка-нерезидента в иностранной валюте, открытый в уполномоченном банке Украины.

3.2.1. На указанный счет зачисляются средства в иностранной валюте, которые поступают:

- в пользу нерезидентов;

- в пользу самого банка-нерезидента, в том числе:

а) полученные банком начисленные проценты, в том числе по остатку средств на корреспондентском счете, если это предусмотрено Соглашением;

б) зачисление с собственного корреспондентского счета в иностранной валюте, открытого в другом уполномоченном банке Украины;

- по межбанковским операциям:

а) с другими банками-нерезидентами через их собственные корреспондентские счета;

б) с уполномоченными банками Украины, которые имеют право на осуществление этих операций согласно соответствующим пунктам лицензии Национального банка Украины;

- вследствие покупки на межбанковском валютном рынке Украины согласно действующему законодательству Украины и в соответствии с-порядком торговли валютными ценностями, установленным Национальным банком Украины;

- по неторговым платежам согласно действующему законодательству Украины;

- по другим операциям, не противоречащим действующему законодательству Украины.

3.2.2. С корреспондентского счета осуществляются следующие операции:

- платежи по поручению клиентов банков-нерезидентов:

а) в пользу резидентов:

б) в пользу нерезидентов;

- собственные операции самого банка-нерезидента, в том числе:

а) перечисление иностранной валюты за обслуживание корреспондентского счета, если это предусмотрено Соглашением;

б) перечисления на собственный корреспондентский счет, открытый в другом уполномоченном банке Украины:

- межбанковские операции:

а) с другими банками-нерезидентами через их собственные корреспондентские счета;

б) с уполномоченными банками Украины, которые имеют право на осуществление этих операций согласно соответствующим пунктам лицензии Национального банка Украины:

- продажа иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины согласно действующему законодательству Украины и в соответствии с порядком торговли валютными ценностями, установленным Национальным банком Украины;

- перечисление по неторговым операциям согласно действующему законодательству Украины;

- другие операции, не противоречащие действующему законодательству Украины.

3.3. Операции по дебету корреспондентского счета осуществляются по распоряжению владельца счета.

3.4. Платежные поручения на перечисление средств в иностранной валюте через корреспондентские счета обязательно должны содержать надпись о назначении платежа, четко определяющую содержание операции (товары, услуги и т. п.) и название страны получателя средств.

3.5. По корреспондентским счетам уполномоченных банков Украины, открытым в иностранных банках в соответствии с лицензией Национального банка Украины, разрешается проводить операции, перечисленные в этом разделе.

3.6. Функции контроля за осуществлением операций через корреспондентские счета в иностранной валюте возлагаются на уполномоченные банки Украины.

Уполномоченные банки должны хранить документы, подтверждающие проведение операций в иностранной валюте собственных клиентов банка, в течение срока, определенного в Перечне документов Национального банка Украины, учреждений и организаций его системы, акционерно-коммерческих и коммерческих банках Украины с указанием сроков хранения, утвержденном постановлением Правления Национального банка Украины от 23.12.96 г. N 327, регистрационный N 406. Эти документы представляются в период проверки проверяющим и контролирующим органам.

4. Порядок ведения и режим корреспондентских
счетов банков-нерезидентов в гривнях, открытых
в уполномоченных банках Украины

Корреспондентские счета в гривнях используются для осуществления резидентами расчетов по экспортно-импортным операциям с нерезидентами. Такие расчеты могут осуществляться только через корреспондентский счет банка-нерезидента, зарегистрированный в той же стране, что и нерезидент. Не могут осуществлять расчеты в гривнях через корреспондентские счета банков-нерезидентов представительства, филиалы и другие структурные подразделения нерезидентов.

Расчеты между резидентами и нерезидентами в гривнях через корреспондентские счета банков-нерезидентов осуществляются согласно требованиям действующего законодательства Украины, которые регламентируют такие расчеты.

4.1. Корреспондентские счета банков-нерезидентов в гривнях открываются в уполномоченных банках Украины и функционируют согласно действующему законодательству Украины.

4.2. Операции по дебету корреспондентского счета банка-нерезидента в гривнях осуществляются только по распоряжению владельца счета.

4.3. На указанный счет зачисляются средства в гривнях:

- в пользу нерезидентов (если в соответствии с законодательством Украины не запрещено осуществлять расчеты в гривнях): за товары (работы, услуги); по решению судебных органов на основании исполнительных документов по вопросам споров сторон относительно выполнения договоров;

- в пользу самого банка-нерезидента, в том числе:

а) полученные банком начисленные проценты, в том числе на остаток средств на корреспондентском счете, если это предусмотрено Соглашением;

б) размещенные ранее депозиты на счетах в уполномоченных банках Украины;

в) зачисленные с собственного корреспондентского счета, открытого в другом уполномоченном банке Украины;

- по межбанковским операциям с другими банками-нерезидентами через их корреспондентские счета в гривнях.

Коммерческим банкам рекомендовать собственным клиентам при заключении внешнеэкономических договоров (контрактов), которые предусматривают расчеты в гривнях, пользоваться рекомендациями, приведенными в Типовых платежных условиях внешнеэкономических договоров (контрактов), утвержденных постановлением Кабинета Министров Украины и Национального банка Украины от 21.06.95 г. N 444.

4.4. С корреспондентского счета осуществляются следующие операции:

- перечисление средств по поручению клиентов банка-нерезидента в пользу резидентов (если в соответствии с законодательством Украины не запрещено осуществлять расчеты в гривнях): за товары (работы, услуги); по решению судебных органов на основании исполнительных документов или в соответствии со ст. 8 Арбитражного процессуального кодекса Украины (в случае признания должником претензии) по вопросам споров сторон относительно выполнения договоров;

- собственные операции самого банка-нерезидента, в том числе:

а) перечисление средств за обслуживание корреспондентского счета, если это предусмотрено Соглашением:

б) перечисление средств за купленную иностранную валюту у Национального банка Украины;

в) размещение депозитов на счетах в уполномоченных банках Украины, которые согласно соответствующим пунктам лицензии Национального банка Украины имеют право осуществлять следующие операции:

- межбанковские операции с другими банками-нерезидентами через их корреспондентские счета, открытые в уполномоченных банках Украины;

- покупка иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины только через банк, в котором открыт корреспондентский счет банка-нерезидента в гривнях:

а) банк-нерезидент имеет право за счет средств его клиентов на корреспондентском счете этого банка в гривнях в уполномоченном банке Украины купить на межбанковском валютном рынке Украины иностранную валюту только в случае предъявления этому уполномоченному банку документов, бесспорно подтверждающих получение нерезидентом на указанный корреспондентский счет средств в гривнях в результате экспорта в Украину товаров (работ, услуг). Такими документами являются: заверенный в установленном порядке внешнеэкономический договор (контракт); оригинал ввозной грузовой таможенной декларации; оригинал акта о выполненных работах или предоставленных услугах материального характера и т. п.

Уполномоченный банк Украины, покупающий иностранную валюту, ставит отметку на оригиналах всех указанных документов о факте осуществления операции. Копии всех представленных документов остаются в уполномоченном банке, осуществившем покупку иностранной валюты. В случае если банк-нерезидент перевел корреспондентский счет в другой уполномоченный банк Украины и желает купить иностранную валюту на межбанковском валютном рынке Украины, он обязан представить банку, в который переведен счет, справку из предыдущего уполномоченного банка Украины, подтверждающую, что по этому контракту иностранная валюта не покупалась;

б) уполномоченный банк Украины имеет право купить на межбанковском валютном рынке Украины иностранную валюту по поручению банка-нерезидента и за счет его средств в гривнях, которые находятся на собственном корреспондентском счете в этом банке Украины, в том случае, если уполномоченным банком Украины начислены и зачислены на этот корреспондентский счет проценты за размещенные депозиты и по остатку средств на этом счете. Покупка иностранной валюты осуществляется только на сумму зачисленных указанных процентов;

в) средства в иностранной валюте, купленные на межбанковском валютном рынке Украины, зачисляются в иностранной валюте на собственный корреспондентский счет банка-нерезидента, открытый в уполномоченном банке Украины, или перечисляются за пределы Украины;

г) уполномоченный банк Украины выполняет функции агента валютного контроля по операциям покупки иностранной валюты банками-нерезидентами с их корреспондентских счетов;

- покупка иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины на сумму процентов за размещенные депозиты осуществляется только через уполномоченный банк, в котором был открыт депозитный счет банка-нерезидента в гривнях и начислены проценты. Средства в иностранной валюте, купленные на межбанковском, валютном рынке Украины, зачисляются в иностранной валюте на собственный корреспондентский счет банка-нерезидента, открытый в уполномоченном банке Украины, или перечисляются за пределы Украины.

4.5. Остатки средств на счетах банков-нерезидентов в гривнях подлежат обязательному резервированию на общих основаниях в соответствии с требованиями Национального банка Украины.

4.6. Функции контроля за осуществлением операций через корреспондентские счета банков-нерезидентов в гривнях возлагаются на коммерческие банки Украины. В обязанности банка-резидента, обслуживающего плательщика, входит проверка документов, которые свидетельствуют о законности платежа через указанный корреспондентский счет (копии договоров/контрактов, грузо-таможенных деклараций и т. п.).

В случае осуществления через корреспондентские счета банков-нерезидентов в гривнях расчетов между резидентами и нерезидентами за операции купли-продажи товаров (работ, услуг) гривня как валюта расчетов должна предусматриваться п заключенных договорах (контрактах). Расчеты между резидентами Украины через корреспондентские счета банков-нерезидентов в гривнях запрещаются.

Все операции, осуществляемые в течение операционного дня банка, должны обязательно отражаться по корреспондентскому счету банка-нерезидента.

Перечень операций, определенных в подпунктах 4.3 и 4.4, является исчерпывающим.

4.7. Платежные поручения на перечисление средств в гривнях через корреспондентские счета банков-нерезидентов обязательно должны содержать надпись о назначении платежа, которая четко определяет содержание операции (товары, услуги, номер и дата договора/контракта и т. п.), и название страны получателя средств.

Коммерческим банкам Украины запрещается прием и выполнение платежных поручений, в которых отсутствует назначение платежа (номер и дата договора/контракта, содержание операции), название получателя средств и название страны его регистрации.

4.8. Коммерческий банк Украины обязан при перечислении средств через систему электронных платежей Украины осуществлять это по полному макету и в надписи о назначении платежа указывать: название банка-нерезидента; название клиента с указанием страны его регистрации, отправителя средств; номер, дату контракта (договора) или другого документа, содержание операции.

По корреспондентским счетам банков-нерезидентов в гривнях осуществляются операции в пределах остатка средств на начало рабочего дня. Предоставление кредитов овердрафт в гривнях банкам-нерезидентам не разрешается.

4.9. Органы валютного контроля, а также коммерческие банки Украины имеют право требовать от резидентов - владельцев счета в гривнях любые документы и информацию, подтверждающие законность осуществления платежей через корреспондентские счета банков-нерезидентов, и их соответствие действующему законодательству Украины и нормативным актам Национального банка Украины, а также имеют право требовать и от коммерческих банков информацию, подтверждающую соблюдение ими действующего законодательства Украины.

Коммерческие банки должны хранить документы, подтверждающие проведение операций собственных клиентов банка через корреспондентский счет банка-нерезидента, в течение срока, определенного в Перечне документов Национального банка Украины, учреждений и организаций его системы, акционерно-коммерческих и коммерческих банков Украины с указанием сроков хранения, утвержденном постановлением Правления Национального банка Украины от 23.12.96 г. N 327, регистрационный N 406. Эти документы в период проверки представляются проверяющим и контролирующим органам.

В случае непредставления или несвоевременного представления на запрос органов валютного контроля документов и информации владельцы счета резиденты несут ответственность согласно действующему законодательству Украины.

4.10. В соответствии с Указом Президента Украины "О введении режима жесткого ограничения бюджетных расходов и других государственных расходов, мерах по обеспечению поступления доходов в бюджет и предотвращению финансового кризиса" от 21.01.98 г. N 41/98 на расчеты по экспортно-импортным операциям через корреспондентские счета банков-нерезидентов в гривнях, открытые в уполномоченных банках Украины, распространяется действие Закона Украины "О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте" от 23.09.94 г. N 185/94-ВР. О всех случаях нарушений резидентами указанного Закона коммерческие банки должны уведомить налоговые органы по месту регистрации резидентов.

5. Порядок переоформления и закрытия
корреспондентских счетов

5.1. В случае переоформления корреспондентского счета в связи с реорганизацией банка (слияние, присоединение, разделение, преобразование, выделение) владельцем счета представляются документы, предусмотренные п. 2.1, 2.2 настоящего Положения.

5.2. Корреспондентский счет банка-резидента закрывается:

- по решению Национального банка Украины о ликвидации коммерческого банка или банка-корреспондента, в котором открыт корреспондентский счет;

- по решению арбитражного суда о ликвидации коммерческого банка или его банка-корреспондента или признание одного из них банкротом;

- по решению общего собрания акционеров (учредителей) одного из банков-корреспондентов о реорганизации или ликвидации;

- в случае лишения банка-резидента соответствующего пункта лицензии на право осуществления операций с валютными ценностями;

- в случае расторжения соглашения об установлении корреспондентских отношений;

- на других основаниях, предусмотренных действующим законодательством Украины или соглашением между банками-корреспондентами.

5.3. Корреспондентский счет банка-нерезидента закрывается:

- в случае ликвидации или банкротства согласно законодательству страны регистрации этого банка;

- в случае ликвидации или банкротства банка-резидента, в котором открыт корреспондентский счет банка-нерезидента;

- в случае лишения банка-резидента, в котором открыт корреспондентский счет банка-нерезидента, соответствующего пункта лицензии на право осуществления операций с валютными ценностями;

- в случае расторжения соглашения об установлении корреспондентских отношений;

- на других основаниях, предусмотренных действующим законодательством или соглашением между банками-корреспондентами.

5.4. Проведение операций через корреспондентский счет банка-резидента в иностранной валюте может быть остановлено по решению государственных налоговых администраций, судебных, правоохранительных и других органов в случаях, предусмотренных действующими законами Украины.

6. Наложение ареста и обращение
взыскания на средства, находящиеся
на корреспондентских счетах

Наложение ареста на средства в иностранной валюте, находящиеся в уполномоченных банках на корреспондентских счетах банков-резидентов, осуществляется в соответствии с требованиями части первой статьи 53 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" и пункта 4 "б" статьи 12 Закона Украины "Об организационно-правовых основах борьбы с организованной преступностью".

Наложение ареста на средства, которые находятся в уполномоченных банках на корреспондентских счетах банков-нерезидентов, осуществляется в соответствии с требованиями части второй статьи 53 Закона Украины "О банках и банковской деятельности".

Взыскание средств, находящихся на корреспондентских счетах, осуществляется в соответствии с требованиями статьи 53 Закона Украины "О банках и банковской деятельности".

7. Ответственность банков Украины
за невыполнение функций агентов
валютного контроля

В случаях, предусмотренных действующим законодательством Украины, в частности статьей 12 Декрета Кабинета Министров Украины "О системе валютного регулирования и валютного контроля" от 19.02.93 г. N 15-93, коммерческие банки обязаны предоставлять органам, которые уполномочены осуществлять валютный контроль, имеющуюся в наличии информацию о валютных операциях, которые проводятся через эти банки.

За невыполнение функций агента валютного контроля по валютным операциям, которые осуществляются через корреспондентские счета, открытые в уполномоченных банках Украины, уполномоченные банки несут ответственность согласно п. 2 ст. 16 Декрета Кабинета Министров Украины "О системе валютного регулирования и валютного контроля" и Положению Национального банка Украины "О порядке применения ст. 16 Декрета Кабинета Министров Украины от 19.02.93 г. "О системе валютного регулирования и валютного контроля", утвержденному постановлением Правления Национального банка Украины от 04.07.97 г. N 212 и зарегистрированному в Министерстве юстиции Украины 02.09.97 г. под N 370/2174.

За несоблюдение коммерческими банками требований настоящего Положения они несут ответственность согласно статье 48 Закона Украины "О банках и банковской деятельности".