НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ
14.05.2013 N 823

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
1 червня 2013 р. за N 859/23391

Про затвердження Змін
до Порядку реєстрації випуску акцій
при зміні розміру статутного капіталу
акціонерного товариства

Відповідно до пунктів 1, 3 частини другої статті 7, пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", частини десятої статті 6, статей 28-30, 32, 33, 35 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок", частини четвертої статті 14, частини першої статті 15, частини першої статті 16 Закону України "Про акціонерні товариства", з метою вдосконалення порядку реєстрації випуску акцій акціонерних товариств при збільшенні або зменшенні статутного капіталу Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку вирішила:

1. Затвердити Зміни до Порядку реєстрації випуску акцій при зміні розміру статутного капіталу акціонерного товариства, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 31 липня 2012 року N 1073, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 23 серпня 2012 року за N 1431/21743, що додаються.

2. Департаменту корпоративного управління та корпоративних фінансів (А. Папаіка) забезпечити подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

3. Управлінню інформаційних технологій, зовнішніх та внутрішніх комунікацій (А. Заїка) забезпечити опублікування цього рішення відповідно до вимог законодавства України.

4. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку А. Амеліна.

Голова Комісії Д. Тевелєв

Протокол засідання Комісії
від 14.05.2013 N 23

Затверджено
Рішення Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку
14.05.2013 N 823

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
1 червня 2013 р. за N 859/23391

Зміни
до Порядку реєстрації випуску акцій
при зміні розміру статутного капіталу
акціонерного товариства

1. У розділі І:

1) у пункті 13 слова "емісії акцій" замінити словами "зміни розміру статутного капіталу";

2) абзаци другий, третій пункту 14 замінити абзацом такого змісту:

"Інші емітенти подають баланс і звіт про фінансові результати за відповідними формами, що визначені нормативно-правовими актами Міністерства фінансів України щодо складання фінансової звітності юридичних осіб (крім банків), які діяли на відповідні звітні дати.".

У зв’язку з цим абзац четвертий вважати абзацом третім;

3) у пункті 27 слова та цифри "Порядку скасування реєстрації випусків акцій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випусків акцій, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 30 грудня 1998 року N 222, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24 березня 1999 року за N 180/3473 (у редакції рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 14 липня 2005 року N 398) (із змінами)" замінити словами "нормативно-правового акта Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що встановлює порядок скасування реєстрації випусків акцій".

2. У розділі ІІ:

1) у главі 1:

у пункті 1:

абзац перший підпункту 1.2 замінити п’ятьма новими абзацами такого змісту:

"1.2. Рішення загальних зборів акціонерів товариства про:

збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом приватного розміщення додаткових акцій існуючої номінальної вартості за рахунок додаткових внесків;

приватне розміщення акцій (із зазначенням переліку осіб, які є учасниками такого розміщення);

визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради), якщо це не визначено статутом, якому надаються повноваження, визначені нормативно-правовим актом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що встановлює порядок збільшення (зменшення) статутного капіталу акціонерного товариства,

оформлені відповідно до пункту 13 розділу І цього Порядку, або їх копії, засвідчені у нотаріальному порядку.".

У зв’язку з цим абзац другий вважати абзацом шостим;

підпункти 1.13, 1.14 виключити.

У зв’язку з цим підпункти 1.15 - 1.19 вважати відповідно підпунктами 1.13 - 1.17;

у пункті 2:

абзац перший підпункту 2.2 замінити п’ятьма новими абзацами такого змісту:

"2.2. Рішення загальних зборів акціонерів товариства про:

збільшення статутного капіталу акціонерного товариства шляхом публічного розміщення додаткових акцій існуючої номінальної вартості за рахунок додаткових внесків;

публічне розміщення акцій;

визначення за потреби уповноваженого органу емітента (виконавчого органу, наглядової ради), якщо це не визначено статутом, якому надаються повноваження, визначені нормативно-правовим актом Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, що встановлює порядок збільшення (зменшення) статутного капіталу акціонерного товариства,

оформлені відповідно до пункту 13 розділу І цього Порядку, або їх копії, засвідчені у нотаріальному порядку.".

У зв’язку з цим абзац другий вважати абзацом шостим;

підпункт 2.3 викласти в такій редакції:

"2.3. Проспект емісії акцій, що подається реєструвальному органу у двох примірниках, повинен бути пронумерований, прошнурований, підписаний керівником емітента, аудитором (керівником аудиторської фірми) і засвідчений печатками емітента, аудитора (аудиторської фірми).

Проспект емісії акцій погоджується з фондовою біржею, через яку прийнято рішення здійснювати публічне розміщення акцій, і засвідчується підписом керівника та печаткою такої фондової біржі.

Якщо ринкова вартість акцій була визначена суб’єктом оціночної діяльності, проспект емісії акцій засвідчується підписом керівника і печаткою відповідного суб’єкта оціночної діяльності. Якщо акції емітента перебувають в обігу на фондовій біржі і їх ринкова вартість була визначена відповідно до законодавства, з урахуванням результатів торгів на фондовій біржі проспект емісії акцій засвідчується підписом керівника і печаткою відповідної фондової біржі.

Якщо емітент користується послугами андеррайтера щодо розміщення акцій, проспект емісії акцій погоджується з андеррайтером і засвідчується підписом керівника і печаткою андеррайтера.

Проспект емісії акцій повинен містити відомості відповідно до додатка 9 до цього Порядку.";

2) пункт 1 глави 2 після слова "емітент" доповнити словами та цифрами "протягом 20 робочих днів з дня внесення таких змін";

3) у главі 3:

у пункті 1 слова та цифри "Не пізніше 15 календарних днів з дня державної реєстрації" замінити словами та цифрами "У 30-денний строк з дня внесення";

у пункті 2:

після підпункту 2.9 доповнити пункт новим підпунктом 2.10 такого змісту:

"2.10. Рішення уповноваженого органу товариства про затвердження результатів укладення договорів з першими власниками у процесі приватного розміщення акцій, засвідчене підписом керівника та печаткою емітента, або його нотаріально засвідчену копію.".

У зв’язку з цим підпункти 2.10 - 2.21 вважати відповідно підпунктами 2.11 - 2.22;

підпункт 2.12 замінити двома новими підпунктами 2.12, 2.13 такого змісту:

"2.12. Рішення уповноваженого органу про затвердження звіту про результати приватного розміщення акцій, засвідчене підписом керівника та печаткою емітента, або його нотаріально засвідчену копію.

2.13. Рішення уповноваженого органу про дострокове закінчення укладення договорів з першими власниками у процесі приватного розміщення акцій (у разі прийняття такого рішення, якщо такі повноваження були надані відповідному органу загальними зборами акціонерів, якими прийнято рішення про розміщення акцій), засвідчене підписом керівника та печаткою товариства, або його нотаріально засвідчену копію.".

У зв’язку з цим підпункти 2.13 - 2.22 вважати відповідно підпунктами 2.14 - 2.23;

підпункт 2.22 замінити трьома новими підпунктами 2.22 - 2.24 такого змісту:

"2.22. Довідку про надання копії зареєстрованого проспекту емісії акцій особам, які є учасниками приватного розміщення акцій, перелік яких затверджено загальними зборами, із зазначенням способу і дати надання такої копії, засвідчену підписом керівника та печаткою товариства.

У разі якщо до проспекту емісії акцій було внесено зміни, також подається довідка про надання копії зареєстрованих змін до проспекту емісії акцій особам, які є учасниками приватного розміщення акцій, перелік яких затверджено загальними зборами, із зазначенням способу і дати надання такої копії, засвідчена підписом керівника та печаткою товариства.

2.23. Засвідчену підписом керівника та печаткою товариства копію опублікованого в офіційному друкованому органі відповідно до частини другої статті 27 Закону України "Про акціонерні товариства" повідомлення акціонерів про можливість реалізації їх переважного права на придбання акцій додаткової емісії.

2.24. Засвідчену підписом керівника та печаткою товариства довідку про персональне повідомлення всіх акціонерів про можливість реалізації їх переважного права на придбання акцій додаткової емісії, що містить дані про дату (або дати початку та закінчення) і спосіб повідомлення акціонерів.".

У зв’язку з цим підпункт 2.23 вважати підпунктом 2.25;

доповнити підпункт 2.25 після абзацу четвертого новим абзацом п’ятим такого змісту:

"кількість та загальну номінальну вартість акцій, які не були викуплені товариством в акціонерів, які звернулись до товариства з вимогою про викуп акцій, із зазначенням кількості таких акціонерів, причин та обставин неукладання відповідних договорів про обов’язковий викуп акцій;".

У зв’язку з цим абзаци п’ятий - сьомий вважати відповідно абзацами шостим - восьмим;

у пункті 3:

після підпункту 3.9 доповнити пункт новим підпунктом 3.10 такого змісту:

"3.10. Рішення уповноваженого органу товариства про затвердження результатів укладення договорів з першими власниками у процесі публічного розміщення акцій, засвідчене підписом керівника та печаткою емітента, або його нотаріально засвідчену копію.".

У зв’язку з цим підпункти 3.10 - 3.20 вважати відповідно підпунктами 3.11 - 3.21;

підпункт 3.12 замінити двома новими підпунктами 3.12, 3.13 такого змісту:

"3.12. Рішення уповноваженого органу про затвердження звіту про результати публічного розміщення акцій, засвідчене підписом керівника та печаткою емітента, або його нотаріально засвідчену копію.

3.13. Рішення уповноваженого органу про дострокове закінчення укладення договорів з першими власниками у процесі публічного розміщення акцій (у разі прийняття такого рішення, якщо такі повноваження були надані відповідному органу загальними зборами акціонерів, якими прийнято рішення про розміщення акцій), засвідчене підписом керівника та печаткою товариства, або його нотаріально засвідчену копію.".

У зв’язку з цим підпункти 3.13 - 3.21 вважати відповідно підпунктами 3.14 - 3.22;

доповнити підпункт 3.22 після абзацу четвертого новим абзацом п’ятим такого змісту:

"кількість та загальну номінальну вартість акцій, які не були викуплені товариством в акціонерів, які звернулись до товариства з вимогою про викуп акцій, із зазначенням кількості таких акціонерів, причин та обставин неукладання відповідних договорів про обов’язковий викуп акцій;".

У зв’язку з цим абзаци п’ятий - сьомий вважати відповідно абзацами шостим - восьмим;

у пункті 4:

в абзаці першому слова "розміщено жодної акції" замінити словами "укладено жодного договору з першими власниками у процесі приватного розміщення акцій";

в абзаці другому слова "розміщено жодної акції" замінити словами "укладено жодного договору з першими власниками у процесі публічного розміщення акцій";

4) у главі 4:

у пункті 1:

абзац перший підпункту 1.2 замінити сімома новими абзацами такого змісту:

"1.2. Рішення загальних зборів акціонерів товариства про:

затвердження результатів діяльності товариства за період, у якому отримано прибуток, що є джерелом збільшення статутного капіталу (у разі якщо джерелом (одним із джерел) збільшення статутного капіталу є прибуток);

розподіл прибутку товариства та визначення частини прибутку, що направляється на збільшення статутного капіталу (у разі якщо джерелом (одним із джерел) збільшення статутного капіталу є прибуток);

збільшення статутного капіталу товариства шляхом підвищення номінальної вартості акцій за рахунок спрямування до статутного капіталу додаткового капіталу (його частини) та/або прибутку (його частини);

випуск акцій нової номінальної вартості;

внесення змін до статуту товариства, пов’язаних зі збільшенням статутного капіталу шляхом підвищення номінальної вартості акцій,

оформлені відповідно до пункту 13 розділу І цього Порядку, або їх копії, засвідчені у нотаріальному порядку.".

У зв’язку з цим абзаци другий - третій вважати відповідно абзацами восьмим - дев’ятим;

підпункти 1.7, 1.8 замінити чотирма новими підпунктами 1.7 - 1.10 такого змісту:

"1.7. Баланс та звіт про фінансові результати відповідно до вимог пункту 14 розділу І цього Порядку за звітний період, що передував кварталу, у якому подаються документи для реєстрації випуску акцій, засвідчені підписами й печатками емітента та аудитора (аудиторської фірми).

1.8. Баланс та звіт про фінансові результати відповідно до вимог пункту 14 розділу І цього Порядку за рік, за результатами якого прибуток (його частина) направляється на збільшення статутного капіталу товариства, засвідчені підписами й печатками емітента та аудитора (аудиторської фірми), або копії зазначених форм звітності, засвідчені у нотаріальному порядку.

У разі якщо на збільшення статутного капіталу товариства направляється прибуток (його частина) більше ніж за один рік, зазначені форми звітності подаються за кожен з відповідних років.

1.9. Висновок аудитора (аудиторської фірми) за звітний період, що передував кварталу, в якому подаються документи для реєстрації випуску акцій.

1.10. Висновок аудитора (аудиторської фірми) за рік (роки), за результатами якого (яких) прибуток (його частина) направляється на збільшення статутного капіталу товариства, або копія такого висновку, засвідчена у нотаріальному порядку.".

У зв’язку з цим підпункти 1.9 - 1.12 вважати відповідно підпунктами 1.11 - 1.14;

доповнити підпункт 1.14 після абзацу четвертого новим абзацом п’ятим такого змісту:

"кількість та загальну номінальну вартість акцій, які не були викуплені товариством в акціонерів, які звернулись до товариства з вимогою про викуп акцій, із зазначенням кількості таких акціонерів, причин та обставин неукладання відповідних договорів про обов’язковий викуп акцій;".

У зв’язку з цим абзаци п’ятий - сьомий вважати відповідно абзацами шостим - восьмим;

доповнити пункт після підпункту 1.14 новими підпунктами 1.15, 1.16 такого змісту:

"1.15. Копію платіжного документа, який підтверджує сплату державного мита відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року N 7-93 "Про державне мито", засвідчену підписом керівника і печаткою товариства.

1.16. Нотаріально засвідчену копію статуту товариства в редакції, що була чинною на дату прийняття рішення про збільшення статутного капіталу.".

3. У розділі ІІІ:

1) у пункті 1:

абзац перший підпункту 1.2 замінити п’ятьма новими абзацами такого змісту:

"1.2. Рішення загальних зборів акціонерів товариства про:

анулювання викуплених акцій;

зменшення статутного капіталу товариства на обсяг сумарної номінальної вартості акцій, що анулюються;

внесення змін до статуту, пов'язаних зі зменшенням статутного капіталу товариства,

оформлені відповідно до пункту 13 розділу І цього Порядку, або їх копії, засвідчені у нотаріальному порядку.".

У зв’язку з цим абзац другий вважати абзацом шостим;

у підпункті 1.15:

в абзацах другому, четвертому та п’ятому слово "збільшення" замінити словом "зменшення";

доповнити підпункт після абзацу четвертого новим абзацом п’ятим такого змісту:

"кількість та загальну номінальну вартість акцій, які не були викуплені товариством в акціонерів, які звернулись до товариства з вимогою про викуп акцій, із зазначенням кількості таких акціонерів, причин та обставин неукладання відповідних договорів про обов’язковий викуп акцій;".

У зв’язку з цим абзаци п’ятий - сьомий вважати відповідно абзацами шостим - восьмим;

доповнити пункт після підпункту 1.15 новими підпунктами 1.16, 1.17 такого змісту:

"1.16. Копію платіжного документа, який підтверджує сплату державного мита відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року N 7-93 "Про державне мито", засвідчену підписом керівника і печаткою товариства.

1.17. Нотаріально засвідчену копію статуту товариства в редакції, що була чинною на дату прийняття рішення про зменшення статутного капіталу.";

2) у пункті 2:

в абзаці першому цифри "1.15" замінити цифрами "1.17";

абзац перший підпункту 2.2 замінити п’ятьма новими абзацами такого змісту:

"2.2. Рішення загальних зборів акціонерів товариства про:

зменшення статутного капіталу товариства шляхом зменшення номінальної вартості акцій;

випуск акцій нової номінальної вартості;

внесення змін до статуту товариства, пов'язаних зі зменшенням статутного капіталу шляхом зменшення номінальної вартості акцій,

оформлені відповідно до пункту 13 розділу І цього Порядку, або їх копії, засвідчені у нотаріальному порядку.".

У зв’язку з цим абзац другий вважати абзацом шостим;

доповнити пункт після підпункту 2.5 трьома новими підпунктами 2.6 - 2.8 такого змісту:

"2.6. Довідку про обов’язковий викуп акцій (в акціонерів, які з питання про зменшення статутного капіталу голосували "проти"), засвідчену підписом керівника і печаткою товариства, що містить відомості про:

кількість акціонерів, які голосували проти прийняття рішення про зменшення статутного капіталу;

кількість та загальну номінальну вартість належних таким акціонерам акцій;

кількість акціонерів, які звернулись до товариства з вимогою про викуп акцій, з числа акціонерів, які голосували проти прийняття рішення про зменшення статутного капіталу, та кількість і загальну номінальну вартість належних їм акцій;

кількість та загальну номінальну вартість акцій, які не були викуплені товариством в акціонерів, які звернулись до товариства з вимогою про викуп акцій, із зазначенням кількості таких акціонерів, причин та обставин неукладання відповідних договорів про обов’язковий викуп акцій;

кількість та загальну номінальну вартість акцій, які були викуплені товариством в акціонерів, які звернулись до товариства з вимогою про викуп акцій, з числа акціонерів, які голосували проти прийняття рішення про зменшення статутного капіталу;

ціну викупу;

дати укладання відповідних договорів про обов’язковий викуп акцій, дати оплати акцій товариством, дати перерахування викуплених акцій на особовий рахунок емітента.

2.7. Копію платіжного документа, який підтверджує сплату державного мита відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України від 21 січня 1993 року N 7-93 "Про державне мито", засвідчену підписом керівника і печаткою товариства.

2.8. Нотаріально засвідчену копію статуту товариства в редакції, що була чинною на дату прийняття рішення про зменшення статутного капіталу.".

У зв’язку з цим підпункт 2.6 вважати підпунктом 2.9.

4. Пункт 3 розділу ІV викласти в такій редакції:

"3. У разі якщо повноваження загальних зборів акціонерів здійснюються одноосібно єдиним акціонером товариства або іншою особою відповідно до законодавства, таке товариство не подає документи, визначені підпунктами 1.10-1.12 (товариство з одним акціонером - також підпунктом 1.13) пункту 1, підпунктами 2.10-2.12 (товариство з одним акціонером - також підпунктом 2.14) пункту 2 глави 1 розділу ІІ; підпунктами 2.3, 2.14, 2.15 (товариство з одним акціонером - також підпунктами 2.21-2.25) пункту 2, підпунктами 3.3, 3.14, 3.15 (товариство з одним акціонером - також підпунктом 3.22) пункту 3 глави 3 розділу ІІ; підпунктами 1.3-1.5 (товариство з одним акціонером - також підпунктом 1.14) пункту 1 глави 4 розділу ІІ; підпунктами 1.10-1.12 (товариство з одним акціонером - також підпунктом 1.15) пункту 1, підпунктами 2.3-2.5 (товариство з одним акціонером - також підпунктом 2.6) пункту 2 розділу ІІІ цього Порядку.".

5. У тексті Порядку слова "організатор торгівлі" у всіх відмінках замінити словами "фондова біржа" у відповідних відмінках.

6. Додатки 2, 4, 6 - 9, 12, 13 викласти в новій редакції, що додаються.

7. У додатках 15, 17 слова "реєстру аудиторів та аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що здійснюють діяльність на ринку цінних паперів (якщо емітент є фінансовою установою, що здійснює діяльність на ринку цінних паперів)" замінити словами "реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів (якщо емітент є професійним учасником ринку цінних паперів)".

Директор департаменту корпоративного управління
та корпоративних фінансів А. Папаіка

Додаток 2
до Порядку реєстрації випуску акцій
при зміні розміру статутного капіталу
акціонерного товариства
(пункт 24 розділу І)

НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

Тимчасове свідоцтво
про реєстрацію випуску акцій

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку засвідчує, що випуск привілейованих іменних акцій

___________________________________________________________________________________________________________________

(найменування емітента, код за ЄДРПОУ)

внесено до Державного реєстру випусків цінних паперів.

Реєстраційний N___/1/____-Т.

Дата реєстрації "___" __________ 20__ року.

Додаток 4
до Порядку реєстрації випуску акцій
при зміні розміру статутного капіталу
акціонерного товариства
(пункт 24 розділу І)

НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

Свідоцтво
про реєстрацію випуску акцій

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку засвідчує, що випуск привілейованих іменних акцій

___________________________________________________________________________________________________________________

(найменування емітента, код за ЄДРПОУ)

внесено до Державного реєстру випусків цінних паперів.

Реєстраційний N___/1/_____.Т

Дата реєстрації "___" __________ 20__ року.

Дата видачі "___" __________ 20__ року.

Додаток 6
до Порядку реєстрації випуску
акцій при зміні розміру статутного
капіталу акціонерного товариства
(пункт 1 глави 1 розділу ІІ)

Рішення
про приватне розміщення акцій

______________________________________________________
(найменування товариства, код за ЄДРПОУ)

Додаток 7
до Порядку реєстрації випуску акцій
при зміні розміру статутного капіталу
акціонерного товариства
(пункт 1 глави 1 розділу ІІ)

Проспект
емісії акцій, щодо яких прийнято
рішення про приватне розміщення

1. Інформація про емітента та його фінансово-господарський стан

2. Інформація про акції, щодо яких прийнято рішення про приватне розміщення

Додаток 8
до Порядку реєстрації випуску
акцій при зміні розміру статутного
капіталу акціонерного товариства
(пункт 2 глави 1 розділу ІІ)

Рішення
про публічне розміщення акцій

_______________________________________________________
(найменування товариства, код за ЄДРПОУ)

Додаток 9
до Порядку реєстрації випуску
акцій при зміні розміру статутного
капіталу акціонерного товариства
(пункт 2 глави 1 розділу ІІ)

Проспект
емісії акцій, щодо яких прийнято
рішення про публічне розміщення

1. Інформація про емітента та його фінансово-господарський стан

2. Інформація про акції, щодо яких прийнято рішення про публічне розміщення

Додаток 12
до Порядку реєстрації випуску
акцій при зміні розміру статутного
капіталу акціонерного товариства
(пункт 2 глави 3 розділу ІІ)

Звіт
про результати приватного розміщення акцій
__________________________________________________
(найменування емітента та код за ЄДРПОУ)

Реєстраційний номер ______/1/_______/Т.

Дата реєстрації "___"____________ 20__ року.

Додаток 13
до Порядку реєстрації випуску
акцій при зміні розміру статутного
капіталу акціонерного товариства
(пункт 3 глави 3 розділу ІІ)

Звіт
про результати публічного розміщення акцій

______________________________________________________
(найменування емітента та код за ЄДРПОУ)

Реєстраційний номер ______/1/_______/Т.

Дата реєстрації "___"____________ 20__ року.