Документ втратив чиннiсть!

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Департамент валютного регулювання

ЛИСТ
25.06.2010 N 13-215/3404-10918

Територіальним управлінням
Національного банку України,
банкам України, Асоціації
українських банків,
Асоціації "Український
кредитно-банківський союз"

(Лист втратив актуальність на підставі Листа
Національного банку України
N 40-0006/16290 від 22.03.2018)

Про проект постанови Правління
Національного банку України
"Про врегулювання питань щодо здійснення
та повернення іноземних інвестицій"

Надсилаємо на розгляд проект постанови Правління Національного банку України "Про врегулювання питань щодо здійснення та повернення іноземних інвестицій", яким передбачається внесення змін до: Положення про порядок іноземного інвестування в Україну(1), Положення про порядок та умови торгівлі іноземною валютою(2), Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах(3), Положення про порядок видачі Національним банком України індивідуальних ліцензій на використання іноземної валюти на території України як засобу платежу(4), Переліку і тарифів послуг з реєстрації установ банків, надання ліцензій (дозволів) на здійснення банківських операцій, операцій з валютними цінностями та інших послуг, що надаються Національним банком України та його територіальними управліннями(5), а також скасування Положення про порядок державної реєстрації Національним банком України іноземних інвестицій(6) (далі - Проект).

_______________

(1) Затвердженого постановою Правління Національного банку України від 10.08.2005 N 280, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29.08.2005 за N 947/11227 (зі змінами).

(2) Затвердженого постановою Правління Національного банку України від 10.08.2005 N 281, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29.08.2005 за N 950/11230 (зі змінами).

(3) Затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 N 492, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 17.12.2003 за N 1172/8493 (зі змінами).

(4) Затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.10.2004 N 483, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 09.11.2004 за N 1429/10028 (зі змінами).

(5) Затверджених постановою Правління Національного банку України від 12.08.2003 N 333, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 10.09.2003 за N 787/8108 (зі змінами).

(6) Затвердженого постановою Правління Національного банку України від 23.12.2009 N 762, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 01.03.2010 за N 195/17490.

З метою комплексного опрацювання положень Проекту щодо врегулювання питань, пов'язаних із здійсненням іноземного інвестування в цінні папери, пропонуємо банкам залучити їх клієнтів - професійних учасників фондового ринку до обговорення Проекту.

Проект підготовлений у зв'язку з прийняттям Закону України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо стимулювання іноземних інвестицій та кредитування" від 27.04.2010 N 2155-VI та направлений на удосконалення положень нормативно-правових актів Національного банку України в сфері іноземного інвестування в Україну.

Зауваження та пропозиції до Проекту приймаються до 02.07.2010 на адресу Департаменту валютного регулювання (13WREG@U0H0).

Виконавчий директор з питань валютного регулювання та контролю А.І.Балюк

Проект

Про врегулювання питань щодо здійснення
та повернення іноземних інвестицій

Відповідно до статті 30, пункту 1 частини другої статті 44 та статті 45 Закону України "Про Національний банк України" ( 679-14 ), статей 6 та 11 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю", Закону України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо стимулювання іноземних інвестицій та кредитування" від 27.04.2010 N 2155-VI, а також з метою вдосконалення нормативно-правових актів Національного банку України Правління Національного банку України постановляє:

1. Затвердити:

Зміни до Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 N 492, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 17.12.2003 за N 1172/8493 (зі змінами), що додаються;

Зміни до Положення про порядок іноземного інвестування в Україну, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 10.08.2005 N 280, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29.08.2005 за N 947/11227 (зі змінами), що додаються;

Зміни до Положення про порядок та умови торгівлі іноземною валютою, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 10.08.2005 N 281, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 29.08.2005 за N 950/11230 (зі змінами), що додаються.

2. Пункт 1.5 глави 1 Положення про порядок видачі Національним банком України індивідуальних ліцензій на використання іноземної валюти на території України як засобу платежу, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.10.2004 N 483, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 09.11.2004 за N 1429/10028 (зі змінами), після абзацу другого доповнити новим абзацом такого змісту:

"якщо ініціатором або отримувачем за валютною операцією є іноземний інвестор (ця норма стосується лише операцій, що проводяться через інвестиційний рахунок іноземного інвестора в уповноваженому банку з метою здійснення іноземних інвестицій в Україну і повернення іноземних інвестицій, доходів, прибутків та інших коштів, одержаних іноземним інвестором від здійснення іноземних інвестицій в Україну, у тому числі від спільної інвестиційної діяльності без створення юридичної особи)".

У зв'язку з цим абзаци третій - п'ятий уважати відповідно абзацами четвертим - шостим.

3. Пункти 84, 85 Переліку і тарифів послуг з реєстрації установ банків, надання ліцензій (дозволів) на здійснення банківських операцій, операцій з валютними цінностями та інших послуг, що надаються Національним банком України та його територіальними управліннями, затверджених постановою Правління Національного банку України від 12.08.2003 N 333, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 10.09.2003 за N 787/8108 (зі змінами), виключити.

4. Визнати такими, що втратили чинність:

пункт 2 постанови Правління Національного банку України від 23.12.2009 N 762 "Про врегулювання питань щодо здійснення та реєстрації іноземних інвестицій", зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 01.03.2010 за N 195/17490;

Положення про порядок державної реєстрації Національним банком України іноземних інвестицій, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 23.12.2009 N 762, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 01.03.2010 за N 195/17490.

5. Департаменту валютного регулювання (О.А.Щербакова) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома територіальних управлінь Національного банку України і банків України для використання в роботі.

6. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на виконавчого директора з питань валютного регулювання та контролю А.І.Балюка і начальників територіальних управлінь Національного банку України.

7. Постанова набирає чинності з дня її офіційного опублікування.

Голова В.С.Стельмах

Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України

Зміни до положення
про порядок іноземного інвестування в Україну

1. У главі 1:

пункт 1.3 викласти в такій редакції:

"1.3. Іноземні інвестиції в Україну в грошовій формі дозволяється здійснювати в гривнях та іноземній валюті виключно 1 групи Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129), зі змінами (далі - Класифікатор)";

перше речення абзацу першого пункту 1.6 викласти в такій редакції:

"1.6. Уповноваженому банку забороняється зараховувати іноземну валюту 2 або 3 групи Класифікатора, що перерахована із-за кордону з метою здійснення іноземним інвестором інвестиційної діяльності на території України, на інвестиційний рахунок іноземного інвестора, на поточний рахунок резидента, а також на поточний рахунок, відкритий в уповноваженому банку для ведення спільної інвестиційної діяльності без створення юридичної особи за участю іноземного інвестора (далі - рахунок спільної діяльності)";

пункт 1.7 після слів "пов'язаних з інвестиційною діяльністю в Україні" доповнити словами "розрахунки за якими здійснюються в гривнях або іноземній валюті";

пункт 1.9 доповнити новим абзацом такого змісту:

"Уповноважені банки мають право використовувати власні кореспондентські рахунки для проведення власних операцій з іноземного інвестування в Україну в порядку, передбаченому цим Положенням для поточних рахунків резидентів".

2. У главі 2:

у пункті 2.1:

абзаци третій, четвертий та шостий викласти в такій редакції:

"перераховувати безпосередньо на поточний рахунок резидента іноземну валюту із-за кордону;

зараховувати ввезену в Україну і задекларовану митному органу під час в'їзду в Україну готівкову іноземну валюту 1 групи Класифікатора на власний інвестиційний рахунок (за наявності митної декларації)";

"перераховувати з власного інвестиційного рахунку кошти в гривнях та іноземній валюті на поточний рахунок резидента або інвестиційний рахунок іншого іноземного інвестора";

у пункті 2.3 слова "виключно в гривнях шляхом перерахування коштів на вкладний (депозитний) рахунок з інвестиційного рахунку цього інвестора" замінити словами "в гривнях та іноземній валюті 1 групи Класифікатора шляхом перерахування коштів на вкладний (депозитний) рахунок з інвестиційного рахунку цього інвестора та з його рахунку із-за кордону";

пункт 2.4 викласти в такій редакції:

"2.4. Іноземні інвестори для здійснення в Україні спільної інвестиційної діяльності без створення юридичної особи (далі - спільна діяльність) мають право перераховувати кошти в іноземній валюті із-за кордону або кошти в іноземній валюті та гривнях з інвестиційного рахунку на рахунок спільної діяльності".

3. У главі 3:

у пункті 3.1:

абзац другий після слів "в іноземній валюті на" доповнити словами "інвестиційний рахунок іноземного інвестора або на";

в абзаці п'ятому слова "на інвестиційний рахунок в національній валюті" замінити словами "та іноземній валюті на інвестиційний рахунок";

в абзаці шостому слова "на інвестиційний рахунок цього інвестора" замінити словами "та іноземній валюті на інвестиційний рахунок іноземного інвестора та в іноземній валюті на рахунок іноземного інвестора в закордонному банку";

доповнити пункт двома новими абзацами такого змісту:

"резидентом з рахунку спільної діяльності в національній валюті на інвестиційний рахунок у національній валюті іноземного інвестора;

резидентом з рахунку спільної діяльності в іноземній валюті на інвестиційний рахунок в іноземній валюті іноземного інвестора або на рахунок іноземного інвестора в закордонному банку";

доповнити главу після пункту 3.8 новим пунктом такого змісту:

"3.9. Порядок купівлі (обміну) іноземної валюти з метою повернення за кордон іноземних інвестицій, а також доходів, прибутків, інших коштів, одержаних іноземним інвестором від інвестиційної діяльності в Україні, визначається нормативно-правовим актом Національного банку України, що регулює порядок та умови торгівлі іноземною валютою".

У зв'язку з цим пункти 3.9-3.10 уважати відповідно пунктами 3.10-3.11;

пункт 3.10 викласти в такій редакції:

"3.10. Уповноваженому банку дозволяється здійснювати перерахування коштів в іноземній валюті (які не куплені на міжбанківському валютному ринку України та не залучені у формі кредиту) з метою повернення іноземної інвестиції та/або прибутків, доходів, інших коштів, одержаних іноземним інвестором від інвестиційної діяльності в Україні, на підставі документів, що визначені відповідним пунктом нормативно-правового акта Національного банку України, що регулює порядок та умови торгівлі іноземною валютою (крім заяви про купівлю іноземної валюти).

Уповноважений банк має здійснювати контроль за валютними операціями в гривнях, що проводяться за відкритими в цьому банку інвестиційними рахунками, на підставі зазначених в абзаці першому цього пункту документів [крім заяви про купівлю іноземної валюти та довідки податкового органу про сплачений нерезидентом в Україні податок на прибуток (доходи)].

Кошти в національній валюті, одержані іноземним інвестором у результаті здійснення ним інвестиційної діяльності в Україні, дозволяється використовувати з інвестиційного рахунку за умови наявності в уповноваженому банку зазначених у цьому пункті документів, що мають підтверджувати правомірність зарахування на інвестиційний рахунок цих коштів (крім повернення з рахунку помилково зарахованих на нього коштів).

Уповноважений банк робить відповідну відмітку на оригіналах документів, на підставі яких були проведені зазначені в цьому пункті операції, та на їх копіях, які залишаться в нього на зберіганні".

Директор Департаменту валютного регулювання О.А.Щербакова

           ПОГОДЖЕНО:
      Виконавчий директор
      з питань валютного
    регулювання та контролю

  ________________ А.І.Балюк
     (підпис)

    "___" ____________ 2010 р.
             (дата)

Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України

Зміни до положення
про порядок та умови торгівлі іноземною валютою

1. У пункті 12 розділу I:

абзац шостий викласти в такій редакції:

"здійснення іноземних інвестицій в Україну";

абзац восьмий виключити.

У зв'язку з цим абзаци дев'ятий - п'ятнадцятий уважати відповідно абзацами восьмим - чотирнадцятим;

в абзаці дев'ятому слова "прямих інвестицій та розміщених серед нерезидентів цінних паперів українських емітентів" замінити словами "від інвестиційної діяльності в Україні".

2. У главі 3 розділу II:

2.1. У пункті 2:

у підпункті "а":

абзац п'ятий доповнити словами та цифрами "або письмового підтвердження іноземного інвестора про те, що державна реєстрація іноземної інвестиції відповідно до статті 13 Закону України "Про режим іноземного інвестування" не здійснювалася" ( 93/96-ВР );

в абзаці шостому слова "фактичне надходження іноземної валюти в Україну та використання іноземним інвестором цієї валюти з метою здійснення іноземної інвестиції" замінити словами "здійснення іноземної інвестиції в іноземній валюті з рахунку іноземного інвестора із-за кордону на рахунок резидента в Україні (операції, що не передбачає використання інвестиційного рахунку) та/або про здійснення іноземної інвестиції в гривнях/іноземній валюті з інвестиційного рахунку іноземного інвестора на відкритий в уповноваженому банку рахунок резидента або іншого іноземного інвестора";

у підпункті "г":

абзац четвертий доповнити словами та цифрами "або письмового підтвердження іноземного інвестора про те, що державна реєстрація іноземної інвестиції відповідно до статті 13 Закону України "Про режим іноземного інвестування" ( 93/96-ВР ) не здійснювалася";

в абзаці п'ятому слова "фактичне надходження іноземної валюти в Україну та використання іноземним інвестором цієї валюти з метою здійснення іноземної інвестиції" замінити словами "здійснення іноземної інвестиції в іноземній валюті з рахунку іноземного інвестора із-за кордону на поточний рахунок, відкритий в уповноваженому банку для ведення спільної інвестиційної діяльності без створення юридичної особи за участю іноземного інвестора (операції, що не передбачає використання інвестиційного рахунку), та/або про здійснення іноземної інвестиції в гривнях/іноземній валюті з інвестиційного рахунку іноземного інвестора на поточний рахунок, відкритий в уповноваженому банку для ведення спільної інвестиційної діяльності без створення юридичної особи за участю іноземного інвестора";

у підпункті "ґ":

абзац четвертий доповнити словами "або письмового підтвердження іноземного інвестора про те, що державна реєстрація іноземної інвестиції відповідно до статті 13 Закону України "Про режим іноземного інвестування" ( 93/96-ВР ) не здійснювалася";

в абзаці шостому слова "її продаж з інвестиційного рахунку та зарахування отриманих від цього продажу коштів у гривнях на вкладний (депозитний) рахунок іноземного інвестора в уповноваженому банку" замінити словами "та її використання виключно для формування інвестиційного вкладу".

2.2. Доповнити главу після пункту 2 новим пунктом 3 такого змісту:

"3. У разі купівлі-продажу іноземними інвесторами акцій на українських фондових біржах (організаторах торгівлі) замість копій договорів, передбачених абзацами третім і четвертим підпункту "а" та третім і четвертим підпункту "б" пункту 2 цієї глави, дозволяється подавати оригінал виписки з реєстру біржових угод (контрактів), укладених за результатами біржових торгів, що підтверджує проведення цих операцій з використанням електронної торгівельної системи біржі, та її копію. Ця виписка має бути засвідчена підписом уповноваженої особи фондової біржі та відбитком печатки біржі, а також містити інформацію про умови цих контрактів (номер, дату та вид контракту, предмет торгів, його кількість та вартість, інформацію про учасника торгів та його клієнта - іноземного інвестора, дату виконання контракту тощо).

У разі продажу іноземним інвестором на українській фондовій біржі (організаторі торгівлі) акцій українського емітента дозволяється не подавати копії установчих документів цього емітента, передбачені абзацом восьмим підпункту "а" пункту 2 цієї глави, за умови наявності довідки професійного учасника фондового ринку про частку статутного капіталу цього емітента, яку продає іноземний інвестор, на дату укладення біржової угоди щодо продажу цих паперів. Ця довідка має бути засвідчена підписом керівника професійного учасника фондового ринку та відбитком печатки професійного учасника фондового ринку".

У зв'язку з цим пункти 3-7 уважати відповідно пунктами 4-8.

2.3. У першому реченні пункту 4 слово "пунктом" замінити словами та літерами "підпунктами "б" - "д" пункту".

2.4. У пункті 7:

в абзаці першому слово та цифри "4 та 5" замінити словом та цифрами "5 та 6";

в абзаці другому слово та цифру "пункті 2" замінити словами та цифрами "пунктах 2 та 3".

2.5. В абзацах першому та п'ятому пункту 8 слово та цифру "та 5" замінити словом та цифрами "3 та 6".

3. У пункті 3 розділу III слова "Клієнти-резиденти" замінити словом "Клієнти".

Директор Департаменту валютного регулювання О.А.Щербакова

           ПОГОДЖЕНО:
      Виконавчий директор
      з питань валютного
    регулювання та контролю

  ________________ А.І.Балюк
      (підпис)

   "___" ____________ 2010 р.
            (дата)

Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України

Зміни до інструкції
про порядок відкриття, використання
і закриття рахунків у національній
та іноземних валютах

1. У главі 7:

1.1. Абзац шостий пункту 7.10 виключити.

У зв'язку з цим абзаци сьомий - вісімнадцятий уважати відповідно абзацами шостим - сімнадцятим.

1.2. В абзаці дев'ятому пункту 7.11 слова "(у тому числі інвестиційні)" замінити словами "(крім інвестиційних)".

1.3. Абзац п'ятнадцятий пункту 7.14 виключити.

У зв'язку з цим абзаци шістнадцятий - двадцять п'ятий уважати відповідно абзацами п'ятнадцятим - двадцять четвертим.

1.4. У підпункті "а" пункту 7.15:

в абзаці п'ятому слова "(у тому числі інвестиційний)" замінити словами "(крім інвестиційного)";

в абзаці шостому слова "крім вкладного (депозитного) рахунку нерезидента-інвестора - фізичної особи" виключити;

абзац сьомий виключити.

У зв'язку з цим абзаци восьмий - дев'ятнадцятий уважати відповідно абзацами сьомим - вісімнадцятим.

2. У главі 16:

2.1. У пункті 16.3:

в абзаці п'ятому слова "поточного (у тому числі інвестиційного)" замінити словом "інвестиційного".

2.2. У пункті 16.4:

доповнити пункт після абзацу шостого новим абзацом такого змісту:

"перерахування коштів на власний вкладний (депозитний) рахунок, відкритий в уповноваженому банку України в порядку, установленому цією главою".

У зв'язку з цим абзаци сьомий - одинадцятий уважати відповідно абзацами восьмим - дванадцятим.

Абзац дванадцятий пункту 16.4 виключити.

2.3. У пункті 16.5:

в абзаці третьому слова "поточного (у тому числі інвестиційного)" замінити словом "інвестиційного";

доповнити пункт після абзацу шостого новим абзацом такого змісту:

"готівкова валюта, яка ввезена власником інвестиційного рахунку або уповноваженою ним особою і задекларована ним митному органу під час в'їзду в Україну. Уповноважена особа має надати копію легалізованої або засвідченої шляхом проставлення апостиля довіреності, що підтверджує її повноваження на вчинення зазначених у цьому абзаці дій (у разі видачі іноземним інвестором такої довіреності на території України подається копія цієї довіреності, засвідчена нотаріально). Під час зарахування на інвестиційний рахунок коштів у митній декларації робиться відмітка уповноваженого банку, а копія митної декларації та довіреності залишається в уповноваженому банку. Уповноважений банк може здійснити таке зарахування протягом року з часу оформлення митної декларації".

У зв'язку з цим абзаци сьомий - десятий уважати відповідно абзацами восьмим - одинадцятим;

абзац одинадцятий виключити.

2.4. Абзац дванадцятий пункту 16.6 виключити.

2.5. У пунктах 16.10 - 16.13 слова "нерезидент-інвестор" в усіх відмінках замінити словами "нерезидент-інвестор - юридична особа" у відповідних відмінках.

Директор Департаменту валютного регулювання О.А.Щербакова

           ПОГОДЖЕНО:
      Виконавчий директор
      з питань валютного
   регулювання та контролю

 ________________ А.І.Балюк
     (підпис)

  "___" ____________ 2010 р.
            (дата)