Вексельное пособие для начинающих

(Продолжение; начало - см. в консультации от
10.01.2007 г., 17.01.2007 г., 24.01.2007 г. и от 01.03.2007 г.)

В предыдущих частях нашей статьи уже упоминалось такое понятие, как солидарная ответственность. Сегодня поговорим об этом подробнее. Но вначале следует рассказать еще об одной категории традиционных участников вексельных отношений - об авалистах.

Аваль и авалисты

Авалем называется вексельное поручительство. Между авалистом и лицом, за которое дан аваль, складываются отношения, аналогичные отношениям между поручителем и должником, за которого тот поручился­. Как и поручитель, авалист непосредственно не связан с основным обязательством - он лишь гарантирует, что в случае невыполнения обязательства должником (в данном случае - лицом, обязанным по векселю) сам оплатит это обязательство. То есть по своей природе аваль является способом обеспечения исполнения обязательства и в этом смысле напоминает, например, банковскую гарантию.

Кстати, с банковской гарантией его сближает еще и то, что в нашей хозяйственной практике авалистами, как правило, выступают банки. Впрочем, никто не мешает и другим хозяйствующим субъектам (не обязательно банковским или небанковским финансовым учреждениям) поручиться за какого-нибудь участника вексельного оборота.

Другое дело, что банковский аваль предпочтительнее как с психологической точки зрения (все-таки банк - заведение финансово надежное), так и с точки зрения ускорения процесса получения платежа в том случае, если основной плательщик не сможет выполнить свое вексельное обязательство. Платежи по векселям в Украине могут осуществляться исключительно в безналичной форме (ст. 6 Закона об обращении*), поэтому между получателем денег и авалистом, если это обычное предприятие, все равно будет стоять банк. Если же аваль дается непосредственно банком, то платежная цепочка сокращается на одно звено. К тому же у банка почти всегда имеется достаточно свободных средств, чтобы осуществить платеж незамедлительно.

Практика привлечения банков к авалированию векселей нашла свое отражение и в такой специфической разновидности долговых документов, как налоговые векселя, для которых предусмотрен исключительно банковский аваль (хотя вообще-то налоговые векселя к векселям настоящим имеют весьма отдаленное отношение).

Аваль не обязательно дается на всю вексельную сумму. Статья 30 УВЗ разрешает и частичный аваль (на часть вексельной суммы). В таком случае авалирующая надпись должна содержать четкое указание на размер гарантируемой авалем суммы.

За одного участника могут одновременно поручиться несколько авалистов, причем закон не требует, чтобы они обязательно указывали конкретные суммы или конкретные доли вексельной суммы, за которые дается аваль каждым из них. Если таких указаний нет, то считается, что все лица, поставившие свой аваль, отвечают по этому обязательству солидарно. То есть требования могут быть предъявлены на всю сумму как любому из них, так и всем вместе.

Действующая у нас форма вексельного бланка, утвержденная решением Госкомиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 22.11.2001 г. № 338, зарегистрированным в Минюсте 11.04.2002 г. за № 360/6648, предполагает для аваля стандартную надпись: “как авалист за”. Лицо, предоставляющее аваль, должно вписать в свободное поле рядом с этой надписью свое имя (наименование) и имя (наименование) того участника, платеже­способность которого гарантируется. Разумеется, на простом векселе это может быть только имя векселедателя, на переводном - имя векселедателя (трассанта) или плательщика по векселю (трассата). Однако это имя можно и не вписывать. Тогда будет считаться, что авалем обеспечено требование векселедателя.

Применение аваля не ограничивается только этими лицами. Аваль может быть дан также за любого другого участника вексельного оборота, например за кого-то из индоссантов (то есть за лицо, передавшее вексель другому участнику с помощью специальной надписи - индоссамента).

Как правило, аваль за индоссанта проставляется не на лицевой стороне векселя, а на обороте - рядом с его именем. Разумеется, если цепочка индоссаментов не поместилась на обороте векселя и продолжена на приклеенном листе (аллонже), то аваль за индоссанта может быть оформлен на аллонже.

В отношении аваля, как и вообще в вексельном праве, действуют особо строгие требования к форме. Так, согласно ст. 31 УВЗ в авале должно быть четко указано, за кого он выдан, иначе будет считаться, что он выдан за векселедателя (трассанта), даже если соответствующая надпись помещена на обороте векселя.

Другой случай особой строгости вексельной формы зафиксирован в ст. 32 УВЗ, в соответствииствительным и в том случае, если обеспеченное им обязательство окажется недействительным по какой-либо иной причине, нежели дефект формы. Что это означает? Допустим, индоссант, за которого дан аваль, оказался лицом, не имеющим вексельной дееспособности (например, это гражданин, правоспособность которого ограничена судебным решением). В таком случае авалист все равно будет обязан оплатить вексель, если его предъявят к оплате­ такому недееспособному индоссанту. Главное, чтобы все надписи на данном векселе были выполнены в строгом соответствии с требованиями закона.

Процедура получения банковского аваля описана в разд. 4 Положения о порядке осуществления банками операций с векселями в национальной валюте на территории Украины, утвержденного постановлением Правления НБУ от 16.12.2002 г. № 508, зарегистрированного в Минюсте 28.02.2003 г. за № 174/7495 (далее - Положение).

Нацбанк предлагает следующий порядок действий. Лицо, желающее получить аваль, подает в банк заявление, образец которого устанавливается самим банком. После этого заключается договор об авалировании.

При этом лица, осуществляющие операции с векселями постоянно, могут заключить договор на определенный срок (генеральное соглашение об авалировании). Если же надобности в этом нет, заключается договор об авалировании определенных векселей (отдельный договор об авалировании).

Вместе с заявкой в банк представляются векселя и их реестр (не менее чем в двух экземплярах). Векселя в реестре следует записывать в порядке наступления сроков платежа, начиная с ближайшего. Строго обязательной формы реестра не существует, но образец ее приведен в приложении 4 к нацбанковскому Положению.

Банк проверяет соответствие данных предъявителя и реквизитов векселей записям в реестре. Если обнаруживаются несоответствия, реестр возвращается для переоформления. После принятия векселей к рассмотрению предъявителю выдается расписка о получении векселей (обычно на копии реестра) и назначается день, когда клиент должен за ними явиться.

Услуга авалирования, понятно, не бесплатная, поэтому банк, если будет принято решение об авалировании всех или некоторых векселей, в реестре рассчитывает­ сумму начислений, которые должен уплатить клиент. После этого все векселя (и авалированные, и неавалированные) возвращаются хозяину под расписку и могут быть запущены им в обращение.

Ну вот, с основными участниками вексельного оборота мы познакомились. Остаются еще такие участники, как особый плательщик, поверенный по векселю и т. п., но они появляются в реальном обороте весьма нечасто. Так что их роли мы коснемся в следующих материалах, когда будут рассматриваться нюансы осуществления некоторых операций.

Сейчас же перейдем к солидарной ответственности.

Солидарная ответственность

Итак, предположим, что переводный вексель, выписанный векселедателем и врученный первому векселедержателю, указывает в качестве плательщика третье лицо. Первый векселедержатель недолго владел векселем и использовал его для оплаты каких-то товаров, став, таким образом, первым индоссантом. Затем вексель еще несколько раз передавался из рук в руки, пока не поступил к последнему векселедержателю. При этом за векселедателя и за некоторых индоссантов был дан аваль.

Когда подходит срок оплаты, последний векселедержатель предъявляет этот вексель плательщику, но тот по каким-то причинам отказывается совершить платеж. И вот тут срабатывает правило о солидарной ответственности всех лиц, подписавшихся на векселе. Вместо того чтобы начинать тяжбу против плательщика, последний векселедержатель может просмотреть перечень всех “подписантов” и любому из них, а то и всем сразу предъявить требование оплатить вексель. Для этого достаточно лишь совершить в нотариальном порядке некоторые действия, называемые вексельным протестом.

Процедура вексельного протеста

Процедура вексельного протеста регулируется, во-первых, статьями 43–54 УВЗ, а во-вторых - разделом 33 (п. 294–302) Инструкции о порядке совершения нотариальных действий нотариусами Украины, утвержденной приказом Министерства юстиции Украины от 03.03.2004 г. № 20/5 и зарегистрированной в том же Министерстве и в тот же день за № 283/8882 (далее - Инструкция).

В соответствии с п. 295 Инструкции протест векселей в неоплате совершается нотариусом по место­нахождению плательщика или по месту платежа, если вексель подлежит оплате у третьего лица (так называемые домицилированные векселя). Последний векселедержатель, получивший отказ в оплате векселя, на следующий день после истечения срока платежа должен явиться для совершения протеста к нотариусу, имея при себе вексель, доверенность векселедателя (если протест совершается доверенным лицом, работником предприятия и т. д.) и документ, удостоверяющий личность.

Обращаем ваше внимание на строгое соблюдение сроков, отведенных для протеста. Пункт 296 Инструкции устанавливает, что векселя принимаются нотариусами после окончания даты платежа по векселю, но не позднее 12-ти часов следующего после этого срока дня. Иначе процедура протеста становится невозможной.

В тот же день, когда вексель принят к протесту, нотариус предъявляет плательщику требование о его оплате, в котором указывает, что к нему поступило заявление о протесте векселя, называет все его реквизиты и предлагает оплатить вексель в определенный срок или сообщить о том, что оплата уже состоялась.

Если плательщик в ответ на это требование оплачивает вексель, нотариус, не совершая протеста, возвращает ему этот вексель, сделав на нем надпись о получении векселедержателем платежа.

В случае отказа в оплате (или если плательщик не является к нотариусу) составляется акт о протесте в неоплате по установленной форме и делается соответствующая запись в реестре нотариальных действий. Кроме того, на самом векселе проставляется отметка о протесте в неоплате. Опротестованный вексель выдается векселедержателю или уполномоченному им лицу.

Если местонахождение плательщика неизвестно, протест векселя совершается без предъявления требования об оплате с соответствующей отметкой в акте о протесте и в реестре.

Как видите, вся процедура совершается в один день и кардинально отличается от судебного порядка предъявления требований к должнику.

На практике далеко не все нотариусы соглашаются браться за протест векселей. Оно и понят­но: процедура эта для нотариуса морочливая, а плата - весьма незначительная (в соответствии с Декретом КМУ от 21.01.93 г. № 7-93 “О государственной пошлине” за совершение протеста векселей госпошлина (плата за совершение нотариальных действий) взимается­ в размере всего 0,3 необлагаемого минимума, то есть 5 грн 10 коп.). И это при том, что любая ошибка нотариуса может привести к утрате вексельной силы неправильно опротестованным векселем, что серьезно осложнит жизнь векселедержателя.

Здесь следует помнить, что в соответствии с п. 31 и 32 Инструкции нотариус не имеет права безосновательно отказывать в совершении нотариального действия. Перечень случаев, когда такой отказ обоснован­, невелик. Нотариус отвечает отказом, если:

- совершение такого действия противоречит закону;

- не представлены сведения (информация) и документы, необходимые для совершения нотариального действия;

- действие подлежит совершению другим нотариусом;

- с просьбой о совершении нотариального действия обратилось лицо недееспособное, лицо, гражданская дееспособность которого ограничена, или представитель, не имеющий необходимых полномочий;

- сделка, заключаемая от имени юридического лица, не соответствует объему его гражданской правоспособности.

Нотариусы не принимают также документы, не соответствующие требованиям законодательства или содержащие сведения, порочащие честь и достоинство человека.

Разумеется, ничего подобного в случае совершения вексельного протеста, как правило, не бывает, если, конечно, векселедержатель обратился к нужному нотариусу (расположенному по местонахождению плательщика) и в нужный срок, имея при себе все необходимые документы.

При получении отказа можно напомнить нотариусу, что в соответствии с п. 32 Инструкции он обязан по просьбе лица, которому отказал в совершении нотариального действия, изложить причины отказа в письменной форме и разъяснить порядок его обжалования.

Если такое напоминание не подействует и нотариус по-прежнему отказывается (в устной, понятно, форме) от совершения вексельного протеста, можно пожаловаться на его неправомерный отказ в Управление­ юстиции, которое обязано будет принять­ соответствующие меры. Хотя чем ваша жалоба обернется для нотариуса - еще неизвестно, а вот для вас неприятности начнутся сразу же, поскольку вы пропустите срок для опротестования векселя.

Поэтому при отказе лучше немедленно обратиться в государственную нотариальную контору, пока не наступил полдень. А еще лучше - заранее выяснить, кто из местных нотариусов берется за совершение вексельных протестов (или специализируется на них) и нести свой вексель этому специалисту. Как правило, такие люди хорошо знают всю процедурную часть и разбираются в вексельном законодательстве. Так что риск совершения ими ошибки будет для вас минимальным.

Теперь посмотрим, что должен делать векселедержатель после совершения протеста.

Этот момент расписан в ст. 45 УВЗ. Векселедержатель в течение четырех рабочих дней, следующих за днем протеста, должен сообщить своему индоссанту (то есть лицу, непосредственно от которого он получил данный вексель) и трассанту (то есть лицу, выдавшему переводный вексель) о неплатеже.

Индоссант, в свою очередь, в течение двух рабочих дней, следующих за днем получения такого сообщения, извещает о том же своего индоссанта с указанием наименований и адресов тех, кто прислал предыдущие уведомления. И так продолжается последовательно вплоть до векселедателя (трассанта).

Закон привязывает дату отправки очередного уведомления к моменту получения предыдущего, поэтому мы рекомендуем в подобных случаях пользоваться услугами специализированных фирм по доставке корреспонденции или использовать заказные письма с уведомлением о вручении.

Когда уведомление направляется лицу, чья подпись на векселе обеспечивается авалем, то одновременно оно направляется и авалисту данного лица.

УВЗ предполагает и такую форму уведомления, как отсылка самого векселя. Однако мы не советуем пользоваться этим разрешением, поскольку отправленный вексель может “потеряться” на почте или даже у лица, которому он отправлен, и в дальнейшем вам придется восстанавливать этот вексель, вновь проходя по всей цепочке его участников.

Право регрессного требования

После совершения протеста векселедержатель может в соответствии со ст. 48 УВЗ потребовать от любого из обязанных лиц:

- сумму неоплаченного векселя с процентами (если они были оговорены в тексте векселя);

- проценты в размере шести с даты наступления срока платежа;

- издержки, связанные с протестом и пересылкой уведомлений, а также прочие издержки.

Обращаем ваше внимание на то, что Законом об обращении в эту норму ст. 48 УВЗ внесено изменение: вместо предписанных Женевской конвенцией 6% у нас на сумму векселя должны начисляться проценты по ставке, равной учетной ставке НБУ на день подачи иска. При этом срок, за который начисляются проценты, считается со дня наступления срока платежа до дня подачи иска.

Если вексель был авалирован за векселедателя или за плательщика по векселю, то обычно на этом этапе протестная эпопея и заканчивается, поскольку банк-авалист, как правило, не затягивает с исполнением своих обязательств и расплачивается по векселю в той сумме, на которую предъявляется иск, то есть на сумму аваля и, сверх того, на сумму процентов и пени, издержек на опротестование, отсылку уведомлений и прочих издержек, если требование о них предъявляется банку.

Теперь посмотрим, что же происходит, когда банковского аваля на векселе нет. В этом случае за оплатой векселя можно обратиться к любому из надписателей, например к какому-нибудь индоссанту. Если тот примет переводный вексель и произведет платеж, то к нему переходят все права по векселю. В свою очередь, этот новый векселедержатель вправе взыскать с других обязанных перед ним лиц всю уплаченную им сумму, проценты (в УВЗ фигурирует та же ставка 6%, но Закон об обращении говорит об учетной ставке НБУ на день подачи иска), а также любые другие понесенные им издержки.

Каждый из участников после совершения платежа может вычеркнуть свое имя (зачеркнуть свой индоссамент) на векселе, а также имена всех, кто подписался после него. Таким образом, с каждым шагом число лиц, обязанных по данному векселю, сокращается, а сумма, подлежащая уплате, растет. В конце концов требование будет предъявлено векселедателю или плательщику (если он акцептовал вексель, то есть дал свое согласие на его оплату), но уже на куда более серьезную сумму.

Вся эта процедура и называется требованием в порядке регресса.

Когда протест не нужен

Мы уже говорили в прошлой консультации о том, что индоссант вправе включить в свою передаточную надпись слова “без оборота на меня”, которая показывает, что данное лицо отказывается от участия в солидарной ответственности. Бухгалтеры и руководители предприятий, которым не слишком часто доводилось иметь дело с векселями, такую оговорку иной раз путают с другими: “без протеста” и “оборот без издержек”. На самом же деле эти оговорки не только не равнозначны, но и в некотором смысле противоположны.

Если индоссант указывает, что вексель передается им “без протеста” или “без издержек”, то он ни в коей мере не отказывается нести солидарную ответственность по нему. Наоборот, он заявляет, что согласен при необходимости оплатить вексель в случае его неоплаты основным плательщиком, не требуя совершения протеста. Однако взамен такой индоссант отказывается оплачивать издержки на протест, если последний векселедатель все-таки его совершит.

Заметим, что подобная “беспротестная” оговорка не освобождает векселедержателя ни от предъявления его в установленный срок плательщику, ни от рассылки уведомлений.

Следует также иметь в виду, что значение “беспротестных” оговорок зависит от того, кто включил их в текст векселя. Если это сделал индоссант или авалист, то оговорка имеет силу только в отношении данного индоссанта или авалиста. Если же об обороте без издержек написал векселедатель (трассант), то она действует для всех лиц, поставивших затем свои подписи на векселе.

Практический вопрос: нужно ли все-таки осуществлять вексельный протест, если на векселе имеется такая оговорка? Мы рекомендуем не поскупиться на процедуру протеста даже в том случае, когда такая оговорка есть. Во-первых, силу исполнительного документа получают только опротестованные векселя. Во-вторых, если оговорка включена в вексель не векселедателем, а кем-нибудь из индоссантов или авалистов, то расходы на протест можно будет взыскать с других “подписантов”. В общем, так оно надежнее будет.

Протест в неакцепте

Выше мы говорили исключительно о протесте векселя в неплатеже. Заметим, что для переводного векселя возможна и другая причина протеста - отказ плательщика (трассата) акцептовать этот вексель, то есть отказ дать свое согласие на платеж по нему. Понятно, что такой отказ отличается от неплатежа хотя бы тем, что отказ в акцепте происходит, как правило, еще до наступления срока платежа, в то время как об отказе в платеже можно говорить лишь тогда, когда такой отказ уже произошел, то есть после истечения срока платежа.

В процедурном плане протест в неакцепте почти не отличается от протеста в неплатеже. При этом вексель, который был опротестован в неакцепте, в дальнейшем не нужно еще раз опротестовывать в неплатеже.

Протест в неакцепте дает векселедержателю такое же право регресса, как и протест в неплатеже.

Несколько простых советов

Подведем небольшой итог и попробуем определиться, какие же внешние признаки векселя свидетельствуют о его надежности или, наоборот, ненадежности:

Наличие нескольких признаков из числа указанных в правой колонке - серьезный “звоночек” для вас. Принять такой вексель, конечно, можно, но следует отдавать себе отчет в том, что вы подвергаете себя некоторому риску. И чем больше таких признаков вы обнаружите в тексте векселя, тем выше риск.

На этом мы пока и закончим. На следующей странице в качестве приложения приводится примерная форма реестра векселей, подаваемых в банк для аваля. Большинство банков использует эту форму, взятую из приложения 4 к нацбанковскому Положению без всяких изменений.

______________________

* Здесь и далее мы применяем следующие сокращения:

УВЗ - Унифицированный закон о переводных векселях и простых векселях, утвержденный Женевской конвенцией 1930 года;

Закон об обращении - Закон Украины “Об обращении векселей в Украине” от 05.04.2001 г. № 2374-III (с изменениями, внесенными Законом Украины от 25.12.2002 г. № 364-IV).

Ольга Попович,
юрист

Газета “Фортекс” № 11/2007 (№ 219), от 08.03.2007 г.