НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

ЛИСТ
N 14-011/981-3037 від 04.06.96
м.Київ

Регіональним управлінням
Національного банку України
Комерційним банкам

Щодо роз'яснення по складанню ф. 702 (щоденної)

Взв'язку з запитами комерційних банків щодо порядку складання ф.N 702, який визначався у листі Національного банку від 15.02.96 р. N 14-011/234-751 , надаємо наступні роз'яснення.

Відповідно до доповнення N 2 до Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України від 27.05.96 р. (реєстраційний N 365) ф.N 702 включає наступну інформацію.

1. Сума фактично залучених коштів на депозити комерційних банків за день - рахунки 14 розділу Плану бухгалтерського обліку банків України :

надходження за вкладами населення - 711, 680, 681, 682, 718, 756 та депозити державних підприємств, організацій, кооперативів і підприємців 713, 683, 684, 753, 754, 755, 714, 685, 686, 757, 758.

Процентна ставка розраховується як середньозважена.

2. Сума кредитів, фактично наданих банками фізичним та юридичним особам за день - позичкові рахунки розділів 11 і 15 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України.

Процентна ставка розраховується як середньозважена.

Перший заступник Голови Правління В.С.Стельмах