Документ втратив чиннiсть!

ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ
N 103 від 11.05.99
м.Київ

Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
27 травня 1999 р. за N 334/3627

(Рішення втратило чинність на підставі Рішення Держкомціннихпаперів
N 104 від 18.03.2002)

Про внесення змін та доповнень до Положення про порядок
оцінки чистих активів інвестиційних фондів і взаємних
фондів інвестиційних компаній, затвердженого рішенням
Комісії від 07.10.97 N 30

Відповідно до Закону України "Про Державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" ( 448/96-ВР ) та з метою вдосконалення механізму контролю за здійсненням діяльності по спільному інвестуванню, а також для забезпечення більш ефективного захисту прав інвесторів Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:

1. Назву Положення про порядок оцінки чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній, затвердженого рішенням Комісії від 07.10.97 N 30, викласти в такій редакції: "Положення про порядок оцінки вартості чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній".

2. Внести до Положення про порядок оцінки чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній, затвердженого рішенням Комісії від 07.10.97 N 30, такі зміни та доповнення:

а) розділ V після слів "довідка про фінансові вкладення фонду" доповнити словами "з розбивкою за емітентами";

б) абзац 1 розділу VI викласти в такій редакції: "інвестиційні керуючі (в тому числі інвестиційні компанії) щодо кожного інвестиційного фонду окремо, що перебуває в них на управлінні (в тому числі щодо кожного взаємного фонду окремо - для інвестиційних компаній), у місячний термін після закінчення звітного кварталу зобов'язані подавати до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі відомості:";

в) в абзаці 5 розділу VI число "30" замінити на число "31";

г) розділ VI доповнити абзацом: "Звітність за IV квартал не подається до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку";

г') абзац 7 розділу VI викласти в такій редакції:

"Дані, зазначені в пп.а), б), в), публікуються протягом двох місяців після звітного періоду згідно з вимогами п.26 Положення про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії; копії надаються до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку протягом 10 днів з дня публікації в пресі Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку";

д) абзац 2 розділу VII викласти в такій редакції:

"За неподання, несвоєчасне подання відомостей або подання завідомо недостовірних відомостей до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, а також за оформлення зазначеної звітності з порушенням вимог, установлених цим Положенням, інвестиційні керуючі (в тому числі інвестиційні компанії) та депозитарії інвестиційних фондів (взаємних фондів інвестиційних компаній) несуть відповідальність згідно з Законом України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" ( 448/96-ВР ).

3. Внести до додатка 1 до Положення про порядок оцінки чистих активів інвестиційних фондів та взаємних фондів інвестиційних компаній, затвердженого рішенням Комісії від 07.10.97 N 30, такі зміни та доповнення:

а) пункт 1 викласти в такій редакції: "Розрахунок вартості чистих активів (тис.грн.):";

б) доповнити графу 1 після пункту 6 новим пунктом 7 такого змісту: "Кількість інвестиційних сертифікатів (шт.):

- розміщених серед юридичних осіб;

- розміщених серед фізичних осіб".

У зв'язку з цим пункт 7 графи 1 вважати пунктом 8;

в) підпункт д) пункту 1.9 вважати підпунктом г'). У зв'язку з цим підпункт е) вважати підпунктом д);

г) у графі 1 пункту 2.1 текст "Розрахунки з учасниками" (75) замінити текстом "Відстрочена податкова заборгованість (95)";

г') пункт 2.8 викласти в такій редакції:

"2.8 Розрахунки з кредиторами:

а) за товари, роботи і послуги, термін сплати яких не настав (60, 76) (код рядка 630);

б) за товари, роботи і послуги, не сплачені в строк (60, 76) (код рядка 640);

в) по авансах одержаних (61) (код рядка 660);

г) з податкових розрахунків (67) (код рядка 665);

г') з бюджетом (68) (код рядка 670);

д) по позабюджетних платежах (65) (код рядка 680);

е) по страхуванню (69) (код рядка 690);

є) по оплаті праці (70) (код рядка 700);

ж) з дочірніми підприємствами (78) (код рядка 710);

з) з учасниками (75) (код рядка 715);

и) з іншими кредиторами (71, 76, 79) (код рядка 720)".

4. Це рішення набуває чинності відповідно до чинного законодавства України.

5. Управлінню регулювання інвестиційної діяльності (Юхно М.Т.) разом з юридичним управлінням (Почепський Ф.М.) забезпечити державну реєстрацію цього рішення в Міністерстві юстиції України.

6. Прес-центру (Шевкіна Л.В.) забезпечити опублікування цього рішення у встановленому порядку.

7. Загальному відділу (Присяжнюк Т.П.) довести це рішення до відома територіальних органів Комісії.

8. Контроль за виконанням цього рішення покласти на Члена Комісії С.Бірюка.

Голова Комісії О.Мозговий

Протокол засідання Комісії
від 24 квітня 1999 року N 25