МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ УКРАИНЫ
ЛИЦЕНЗИОННАЯ ПАЛАТА УКРАИНЫ

ПРИКАЗ
от 03.11.98 г. N 99/221
Киев

Зарегистрировано
в Министерстве юстиции Украины
16 ноября 1998 г. N 729/3169

Об утверждении Инструкции об условиях и правилах
осуществления предпринимательской деятельности (лицензионных условиях)
по изготовлению и реализации изделий с использованием драгоценных
металлов и драгоценных камней, осуществлению операций с металлоломом драгоценных металлов
и драгоценными камнями и контроле за их соблюдением

В соответствии с Законами Украины "О предпринимательстве" (с изменениями от 23.12.97 г. N 762/97-ВР), "О государственном регулировании добычи, производства и использования драгоценных металлов и драгоценных камней и контроле за операциями с ними" от 18.11.97 г. N 637/97-ВР и во исполнение постановления Кабинета Министров Украины от 03.07.98 г. N 1020 "О порядке лицензирования предпринимательской деятельности" и в соответствии с Положением о Лицензионной палате Украины, утвержденным Указом Президента Украины от 16.07.97 г. N 648/97, ПРИКАЗЫВАЕМ:

1. Утвердить Инструкцию об условиях и правилах осуществления предпринимательской деятельности (лицензионных условиях) по изготовлению и реализации изделий с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней, осуществлению операций с металлоломом драгоценных металлов и драгоценными камнями и контроле за их соблюдением (прилагается).

2. Управлению лицензирования предпринимательской деятельности Лицензионной палаты Украины и Главному управлению драгоценных металлов и драгоценных камней Министерства финансов Украины:

2.1. Представить настоящий приказ в пятидневный срок на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины.

2.2. Довести до сведения работников управлений Лицензионной палаты, представительств Лицензионной палаты в Автономной Республике Крым, областях, городах Киеве и Севастополе, работников Главного управления драгоценных металлов и драгоценных камней Министерства финансов Украины, областных, Киевского и Севастопольского городских финансовых управлений Инструкцию об условиях и правилах осуществления предпринимательской деятельности (лицензионных условиях) по изготовлению и реализации изделий с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней, осуществлению операций с металлоломом драгоценных металлов и драгоценными камнями и контроле за их соблюдением.

3. Управлению контрольной работы Лицензионной палаты предусмотреть в планах-графиках работы по проверкам соблюдения порядка предоставления Министерством финансов Украины лицензий. Управлению контрольной работы Лицензионной палаты, Главному управлению драгоценных металлов и драгоценных камней Министерства финансов Украины, предусмотреть в планах-графиках работы по проверкам деятельности субъектов предпринимательской деятельности относительно соблюдения условий и правил предпринимательской деятельности.

4. Главному управлению драгоценных металлов и драгоценных камней Министерства финансов Украины обеспечить публикацию Инструкции об условиях и правилах осуществления предпринимательской деятельности (лицензионных условиях) по изготовлению и реализации изделий с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней, осуществлению операций с металлоломом драгоценных металлов и драгоценными камнями и контроле за их соблюдением в средствах массовой информации.

5. Инструкцию о порядке выдачи субъектам предпринимательской деятельности лицензий на добычу драгоценных металлов и драгоценных камней, изготовление и реализацию изделий с их использованием, сбор, переработку твердых и жидких отходов производства, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, лома этих материалов, об условиях и правилах осуществления этих видов деятельности и контроле за их соблюдением, утвержденную приказом Лицензионной палаты и Минфина от 11.12.96 г. N ЛП-39/264 считать утратившей силу.

6. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Председателя Лицензионной палаты Украины и Первого заместителя Министра финансов Украины.

Председатель Лицензионной палаты Украины С.ТРЕТЬЯКОВ

Министр финансов Украины И.МИТЮКОВ

Утверждено
приказом Лицензионной палаты Украины Министерства
финансов Украины
от 03.11.98 г. N 99/221

Инструкция
об условиях и правилах осуществления предпринимательской деятельности
(лицензионных условиях) по изготовлению и реализации изделий
с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней,
осуществлению операций с металлоломом драгоценных металлов
и драгоценными камнями и контроле за их соблюдением

1. Общие положения

1.1. Настоящая Инструкция, разработанная в соответствии с Законами Украины "О предпринимательстве" (с изменениями от 23.12.97 г. N 762/97-ВР), "О государственном регулировании добычи, производства и использования драгоценных металлов и драгоценных камней и контроле за операциями с ними" от 18.11.97 г. N 637/97-ВР и во исполнение Положения о порядке лицензирования предпринимательской деятельности, утвержденного постановлением Кабинета Министров Украины от 03.07.98 г. N 1020, определяет условия и правила осуществления предпринимательской деятельности по изготовлению и реализации изделий с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней, осуществлению операций с металлоломом драгоценных металлов и драгоценными камнями и контроль за их соблюдением.

1.2. Инструкция является обязательной для субъектов предпринимательской деятельности всех форм собственности, которые изготавливают и реализуют изделия с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней, проводят операции с металлоломом драгоценных металлов и драгоценными камнями и осуществляют свою хозяйственную деятельность согласно действующему законодательству Украины.

1.3. В пределах деятельности по изготовлению и реализации изделий с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней осуществляются следующие виды работ:

- изготовление изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней или содержащих в себе драгоценные металлы и драгоценные камни, с их последующей реализацией или без нее;

- изготовление изделий, не содержащих в себе драгоценных металлов и драгоценных камней, но в процессе их производства используются драгоценные металлы и драгоценные камни;

- изготовление ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней с их последующей реализацией или без нее;

- изготовление монет, государственных наград, знаков отличия и др. с использованием драгоценных металлов;

- изготовление зубных протезов из драгоценных металлов;

- изготовление, обработка драгоценных и полудрагоценных камней, в том числе огранка алмазов в бриллианты;

- изготовление инструмента и других изделий технического назначения из природных алмазов;

- изготовление изделий при проведении научно-исследовательских работ с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней;

- реализация (оптовая, розничная) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, сырья природных и технических алмазов;

- реализация ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, прием их на комиссию, под залог и скупка у населения.

В пределах деятельности по проведению операций с металлоломом драгоценных металлов и драгоценными камнями осуществляются следующие виды работ:

- сбор, первичная обработка, переработка твердых и жидких серебро содержащих отходов;

- сбор, первичная обработка, переработка лома и отходов драгоценных металлов от списанной электронной техники, выведенного из эксплуатации оборудования, приборов, комплектующих изделий, деталей и др.;

- аффинаж драгоценных металлов;

- сбор, извлечение драгоценных камней из отработанных или выведенных из эксплуатации инструментов и других изделий технического назначения, а также из отходов, содержащих драгоценные камни.

1.4. Лицензированию не подлежит предпринимательская деятельность, связанная:

- с изготовлением и реализацией изделий, в процессе производства которых драгоценные металлы и драгоценные камни используются в составе оборудования, приборов электронной техники, комплектующих изделий, деталей и др.;

- с изготовлением и реализацией изделий, в процессе производства которых используются серебро содержащие светочувствительные материалы (кроме кинокопировальных предприятий и киностудий);

- со сбором лома и отходов драгоценных металлов и драгоценных камней собственного производства.

1.5. Органом, выдающим лицензии, является Министерство финансов Украины.

1.6. Производство дел по лицензированию осуществляет Главное управление драгоценных металлов и драгоценных камней.

1.7. Лицензия на изготовление и реализацию изделий с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней, осуществление операций с металлоломом драгоценных металлов и драгоценными камнями является документом, дающим право субъекту предпринимательства на осуществление конкретного вида или всех видов работ, предусмотренных п.1.3, в случае соблюдения им условий и правил осуществления этой деятельности в пределах территории Украины.

2. Требования, необходимые для осуществления
деятельности

Субъекты предпринимательской деятельности, которые осуществляют изготовление и реализацию изделий с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней и осуществляют операции с металлоломом драгоценных металлов и драгоценными камнями, в пределах конкретного вида работ обязаны соблюдать условия:

-Государственного стандарта Украины (далее - ГСТУ) 2250-93 Лом и отходы драгоценных металлов и сплавов. Термины и определения;

- ГСТУ 2964-94 Лом и отходы драгоценных металлов и сплавов. Общие технические условия;

- ГСТУ 2827-94 Лом и отходы драгоценных металлов и сплавов. Отбор и подготовка проб;

- ГСТУ 2829.0-94 Лом и отходы драгоценных металлов и сплавов. Общие требования к методам анализа;

- Инструкции о порядке получения, использования, учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, утвержденной приказом Министерства финансов Украины от 06.04.98 г. N84 и зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 28.04.98 г. N 271/2711;

- Порядка осуществления торговой деятельности и правил торгового обслуживания населения, утвержденных постановлением Кабинета Министров Украины от 08.02.95 г. N 108;

- Правил торговли драгоценными металлами (кроме банковских металлов) и драгоценными камнями, драгоценными камнями органогенного образования и полудрагоценными камнями в сыром и обработанном виде и изделиями из них, принадлежащими субъектам предпринимательской деятельности на праве собственности, утвержденных постановлением Кабинета Министров Украины от 04.06.98 г. N 802;

- Порядка продажи субъектам предпринимательской деятельности драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования и полудрагоценных камней из Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней, утвержденного постановлением Кабинета Министров Украины от 07.05.98 г. N 653;

- Положения о порядке формирования и хранения Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Украины, утвержденного постановлением Кабинета Министров Украины от 30.03.98 г. N 387;

- Основных положений о нормировании драгоценных металлов при изготовлении и ремонте ювелирных изделий по заказам населения, утвержденных Министерством финансов Украины от 23.04.97 г.

3. Осуществление природоохранных мер, которые
способствуют уменьшению вызванных производством
негативных действий на окружающую среду, за счет
средств предприятий

Для обеспечения экологической безопасности производства изделий с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней, проведения операций с металлоломом драгоценных металлов и драгоценными камнями следует:

- осуществлять контроль за всеми выбросами, включая выявление хлорорганических соединений в пылегазовых выбросах пирометаллургических переработок;

- внедрить в производство оборудование для обезвреживания пылегазовых и жидкостных выбросов;

- организовать надлежащий контроль по местам размещения лома и отходов.

4. Права и обязанности субъектов предпринимательской
деятельности

4.1. Субъекты предпринимательской деятельности имеют право:

- осуществлять деятельность по изготовлению и реализации изделий с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней, проведению операций с металлоломом драгоценных металлов и драгоценными камнями на основании лицензии Министерства финансов Украины в случае соблюдения ими условий и правил осуществления конкретного вида работ в пределах территории Украины;

- получать в установленном законодательством порядке информацию, разъяснения и др. от Лицензионной палаты и Министерства финансов Украины по вопросам лицензирования;

- обжаловать решения Министерства финансов Украины об остановке действия лицензии, аннулировании и отказе в ее выдаче в судебном порядке.

4.2. Субъекты предпринимательской деятельности обязаны:

- представлять достоверные сведения в заявлении на получение лицензии и в прилагаемых к нему документах;

- допускать для проверок представителей органов государственного контроля и предоставлять им необходимую информацию при наличии у последних письменного распоряжения с указанием вопросов и сроков проведения проверки;

- прекращать работу с драгоценными металлами и драгоценными камнями по решению соответствующих органов, осуществляющих контроль, до устранения нарушении,

- уведомлять Министерство финансов в срок, определенный законодательством Украины, об изменениях его местонахождения, наименования юридического лица, других сведений, указанных в выданной лицензии, в случае утраты лицензии и др.

5. Особые условия осуществления деятельности

5.1. При осуществлении деятельности согласно полученной лицензии субъект предпринимательской деятельности должен соблюдать требования действующего законодательства Украины и нормативных актов.

5.2. Субъект предпринимательской деятельности осуществляет изготовление и реализацию изделий с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней при следующих условиях:

- наличии технически и экономически обоснованных норм использования и норм потерь драгоценных металлов и драгоценных камней, ежегодном их пересмотре и утверждении;

- ведении надлежащего учета, инвентаризации, соблюдении сроков и порядка составления и представления отчетности по установленным формам;

- хранении драгоценных металлов и драгоценных камней в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией о порядке получения, использования, учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, утвержденной приказом Министерства финансов Украины от 06.04.98 г. N84 и зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 28.04.98 г. N 271/2711;

- обеспечении технологически возможного сбора отходов и лома драгоценных металлов и драгоценных камней собственного производства;

- обеспечении безопасности работ и охраны окружающей среды.

5.3. Субъект предпринимательской деятельности осуществляет изготовление ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней при условии:

- соблюдения требований, предусмотренных п.5.2 настоящей Инструкции;

- использования драгоценных металлов, которые соответствуют пробам, установленным в Украине;

- изготовления ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов, которые соответствуют пробам, установленным в Украине;

- наличия именника, оттиск которого проставляется изготовителем на всех изделиях, и ежегодной регистрации оттиска именника в органах государственного пробирного контроля.

5.4. Субъект предпринимательской деятельности осуществляет реализацию изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней при условии наличия на них сертификата соответствия, паспорта, другого сопроводительного документа.

5.5. Субъект предпринимательской деятельности осуществляет реализацию ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, в том числе принятых на комиссию, при условии:

- соблюдения условий, предусмотренных п.5.3 настоящей Инструкции;

- наличия на изделиях государственного пробирного клейма.

5.6. Субъект предпринимательской деятельности осуществляет реализацию ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, принятых под залог и скупленных у населения в Государственное хранилище Министерства финансов Украины или Государственную сокровищницу Национального банка Украины на основании заключенных с ними договоров.

5.7. Субъект предпринимательской деятельности осуществляет операции с металлоломом драгоценных металлов и драгоценных камней при условии:

- соблюдения требований действующего законодательства относительно квалификации специалистов, которые непосредственно работают с ломом и отходами драгоценных металлов, осуществляют исследование его качества, определение содержания драгоценных металлов и драгоценных камней, утилизацию, упаковывание и транспортировку, применяют средства измерительной техники и аналитическое оборудование;

- обеспечения необходимыми оборудованием и устройствами, технологиями, складскими помещениями, весовым хозяйством, аналитическим оборудованием, приспособлениями и приборами, транспортом, нормативно-технической документацией;

- применения методов и технологий осаждения серебра, которые обеспечивают полноту его осаждения в проточных водах.

Примечание. В целях предотвращения смешивания растворов с разным содержанием серебра обеспечить хранение серебро содержащих растворов разного происхождения в разных емкостях;

- договора между сдатчиком и переработчиком лома и отходов драгоценных металлов и драгоценных камней;

- наличия журнала учета по сбору отходов и лома драгоценных металлов и драгоценных камней по форме, установленной Министерством финансов Украины.

6. Контроль за соблюдением условий и правил
осуществления предпринимательской деятельности,
которые являются предметом настоящей Инструкции

6.1. Контроль за соблюдением субъектом предпринимательской деятельности условий и правил изготовления и реализации изделий с использованием драгоценных металлов и драгоценных камней, проведения операций с металлоломом драгоценных металлов и драгоценными камнями осуществляют: Министерство финансов Украины и его органы на местах, Лицензионная палата Украины и ее представительства, Государственная пробирная палата Украины и другие органы, которые имеют на это полномочия в соответствии с действующим законодательством.

6.2. Органы государственного контроля, в том числе и местные органы, в случае выявления нарушений субъектом предпринимательства условий и правил осуществления деятельности, определенных лицензией, должны уведомить Министерство финансов Украины или его органы на местах для принятия соответствующих мер.

6.3. Министерство финансов Украины имеет право остановить действие лицензии в случае:

- нарушения субъектом предпринимательской деятельности лицензионных условий;

- невыполнения субъектом предпринимательской деятельности в определенный срок распоряжении Лицензионной палаты или органа, который выдал лицензию, относительно соблюдения лицензионных условий.

В случае своевременного устранения нарушений, приведших к остановке действия лицензии, Министерство финансов Украины принимает решение о возобновлении ее действия.

6.4. Министерство финансов Украины имеет право аннулировать лицензию в случае:

- выявления недостоверных сведений в заявлении на выдачу лицензий или в прилагаемых к нему документах;

- передачи субъектом предпринимательской деятельности лицензии другому лицу;

- повторного или грубого нарушения субъектом предпринимательской деятельности лицензионных условий.

Лицензия считается аннулированной с даты принятия решения о ее аннулировании или с даты отмены государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности.

Мотивированное решение об остановке действия лицензии или ее аннулировании доводится в письменной форме до ведома субъекта предпринимательской деятельности в 5-дневный срок.

Копия решения об остановке действия лицензии, ее аннулировании и о возобновлении действия лицензии направляется в налоговый орган по местонахождению субъекта предпринимательской деятельности для принятия соответствующего решения.

Решение об остановке действия лицензии или ее аннулировании может быть обжаловано субъектом предпринимательской деятельности в судебном порядке.

6.5. Министерство финансов Украины осуществляет проверку деятельности субъектов предпринимательства один раз в год в порядке, определенном настоящей Инструкцией.

6.6. Представители органов государственного контроля во время проведения проверки могут:

- проверять первичную бухгалтерскую, сопроводительную, учетнотехническую, нормативно-техническую, статистическую и др. документацию по вопросам оборота драгоценных металлов и драгоценных камней;

- осматривать рабочие места, рабочие и вспомогательные помещения, места постоянного или временного хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, изделий из них, отходов и лома, их содержащих;

- осуществлять отбор проб продукции (материала) из драгоценных металлов и драгоценных камней, проб отходов и лома этих ценностей для проверки и проведения анализа в лабораториях, аккредитованных в установленном порядке Госстандартом Украины;

- в случае выявления нарушений условий и правил осуществления соответствующей деятельности - принимать решение об остановке или аннулировании лицензии до устранения нарушений и опечатывать соответствующие помещения и места.

6.7. Результаты проверки оформляются актом, составляемым в свободной форме, в трех экземплярах. В акте дается оценка состояния соблюдения условий и правил осуществления деятельности, общее заключение о возможности дальнейшего осуществления предпринимательской деятельности, срок устранения нарушений и др. Первый экземпляр акта направляется в орган, выдающий лицензию, одна копия - направляется субъекту предпринимательской деятельности, вторая - хранится в органе, осуществившем проверку.

6.8. Лица, виновные в нарушении порядка добычи, производства, использования и реализации драгоценных металлов и драгоценных камней, драгоценных камней органогенного образования и полудрагоценных камней, несут гражданско-правовую, административную и уголовную ответственность в соответствии с законодательными актами Украины.