Документ втратив чиннiсть!

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА УКРАИНЫ

ПРИКАЗ
от 17 мая 1997 г. N 211
г. Киев

Зарегистрировано
в Министерстве юстиции Украины
9 июля 1997 года N 252/2056

(Приказ утратил силу на основании
Приказа Государственной таможенной службы
N 608 от 19.08.2004)

Об утверждении Положений о порядке
предоставления полномочий гаранта страховым
организациям и банкам

С целью реализации задач, определенных постановлением Кабинета Министров Украины от 29 июня 1996 года N700 "О Положении о предоставлении таможенным органам Украины финансовых гарантий по обязательной доставке товаров в таможни назначения", ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить Положение о порядке предоставления полномочий гаранта страховым организациям при предоставлении таможенным органам Украины финансовых гарантий в виде страхования финансовой ответственности перевозчика и Положения о порядке предоставления банкам полномочий гаранта для предоставления таможенным органам Украины финансовых гарантий в виде гарантийного письма (прилагаются).

2. Утвердить состав комиссии для рассмотрения документов, представленных страховыми организациями и банками для предоставления им полномочий гаранта при транзитных перевозках подакцизных товаров.

3. Правовому управлению (Будников М.П.):

3.1. Разработать текст соглашения между Гостаможслужбой и гарантом, предусмотренного постановлением Кабинета Министров Украины от 29 июня 1996 года N700.

3.2. Обеспечить регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Украины.

4. Контроль за выполнением приказа возложить на заместителя Председателя Службы Соловкова Ю.П

Председатель Службы Л.ДЕРКАЧ

Утверждено
приказом Гостаможслужбы Украины
от 17 мая 1997 года N 211

Зарегистрировано
в Министерстве юстиции Украины
9 июля 1997 года N 252/2056

Положение
о порядке предоставления полномочий
гаранта страховым организациям
при предоставлении таможенным органам Украины
финансовых гарантий в виде страхования
финансовой ответственности перевозчика

Настоящее Положение разработано в целью обеспечения реализации задач, определенных постановлением Кабинета Министров Украины от 29 июня 1996 года N700 "О Положении о предоставлении таможенным органам Украины финансовых гарантий по обязательной доставке товаров в таможни назначения".

1. Получение страховыми организациями (страховиками) от Гостаможслужбы полномочий гаранта для предоставления ими финансовых гарантий в виде страхования финансовой ответственности перевозчика при транзитных перевозках подакцизных товаров предусматривает три этапа:

- получение согласия Гостаможслужбы на выдачу страховой организации Укрстрахнадзором лицензии на право осуществления страхования финансовой ответственности перевозчика в соответствии с приказом Гостаможкома, Укрстрахнадзора, Минтранса и Минфина от 25 июля 1996 года N 342/82/244/154-Б;

- заключение соглашения между страховой организацией и Гостаможслужюбой о применении финансовых гарантий в виде страхования финансовой ответственности перевозчика;

- внесение страховой организации в Перечень страховых организаций по согласованию с Укрстрахнадзором.

2. Страховая организация может быть признана таможенными органами Украины гарантом при условии наличия у нее филиалов или представительств во всех определенных в соответствии с действующим законодательством пунктах пропуска на таможенной границе Украины, через которые осуществляется ввоз и вывоз подакцизных товаров.

3. Наличие филиала или представительства страховой организации в каждом конкретном пункте пропуска должно быть подтверждено таможенным учреждением, в зоне деятельности которого функционирует этот пункт пропуска.

Факт наличия филиала или представительства страховика подтверждается путем представления таможней в Гостаможслужбу отдельного письма за подписью начальника или лица, выполняющего его обязанности.

4. Для получения согласия Гостаможслужбы на выдачу страховой организации Укрстрахнадзором лицензии на страхование финансовой ответственности перевозчика, а также согласия на внесение страховой организации в Перечень страховых организаций, который ведется Гостаможслужбой, страховая организация должна представить следующие документы:

1) заявление (приложение 1) в двух экземплярах;

2) финансовый отчет (баланс) за прошлый год в одном экземпляре;

3) финансовый отчет (баланс) за текущий год на последнюю отчетную дату в одном экземпляре;

4) документ уполномоченного банка о наличии уплаченного уставного фонда в размере не мене 150000 (сто пятьдесят тысяч) ЭКЮ;

5) Правила (условия) страхования, договор о страховании финансовой ответственности перевозчика, предусмотренный Инструкцией о порядке применения механизма финансовых гарантий при транзитных перевозках подакцизных товаров, утвержденной приказом Гостаможкома, Укрстрахнадзора, Минтранса и Минфина от 25 июля 1996 года N 342/82/244/154-Б и форму страхового полиса, которые подлежат согласованию с Гостаможслужбой;

6) подробное описание механизма и порядка заключения договоров страхования и выплаты страхового возмещения. Этот механизм должен обеспечивать:

а) безусловную и своевременную уплату страхового возмещения таможенным органам в случае нарушения перевозчиком условий транзита, особенно с учетом положений статьи 25 Закона Украины "О страховании";

б) защиту страховых полисов от подделки и своевременность их предоставления таможне отправления;

в) порядок подтверждения наличия соответствующих ликвидных страховых резервов при каждом факте предоставления финансовой гарантии таможенным органам в виде страхования финансовой ответственности перевозчика;

г) порядок и условия осуществления перестрахования рисков в случаях, предусмотренных законодательством Украины о страховании.

Если этим механизмом предусматривается наличие соглашений между страховщиком и третьими лицами, которые имеют полномочия Гостаможслужбы по тем или иным вопросам, к описанию должны прилагаться копии этих соглашений.

5. Представленные страховиком в полном объеме документы на протяжении месяца рассматриваются комиссией Гостаможслужбы.

Состав комиссии утверждается приказом Председателя Гостаможслужбы.

Решение о предоставлении согласия на выдачу страховой организации лицензии Укрстрахнадзору и о признании страховой организации гарантом принимается комиссией коллегиально на основании оценки документов, представленных страховой организацией, и оформляются протоколом заседания комиссии, который прилагается к представленным страховой организацией документов и хранится в делах Гостаможслужбы.

В случае отказа в предоставлении согласия на выдачу Укрстрахнадзором страховику соответствующей лицензии Гостаможслужба в тот самый срок направляет заявителю мотивированное решение комиссии с указанием причины отказа.

Протокол заседания комиссии является основанием для направления Гостаможслужбой письма в Укрстрахнадзор о согласии на выдачу лицензии на право осуществления страхования финансовой ответственности перевозчика.

6. После получения лицензии ее нотариально заверенная копия прилагается к ранее представленным страховой организацией документам и хранится вместе с ними в делах Гостаможслужбы.

7. На основании полученной страховиком лицензии Укрстрахнадзора на право осуществления страхования финансовой ответственности перевозчика и представленного страховиком заявления между страховой организацией и Гостаможслужбой заключается соглашение об обеспечении функционирования механизма применения финансовых гарантий в виде страхования финансовой ответственности перевозчика, в котором, кроме вопросов, определенных в подпункте 6 пункта 4 настоящего Положения, обуславливаются: права и обязанности сторон; ответственность страховой организации за соблюдение взятых на себя обязательств по уплате страхового возмещения таможенным органам в случае недоставки перевозчиком подакцизных товаров в таможню назначения; организация контроля со стороны Гостаможслужбы за деятельностью страховой компании в отрасли предоставления финансовых гарантий при транзите подакцизных товаров и т.п.

Соглашение заключается в двух экземплярах - по одному для каждой из сторон.

Экземпляр соглашения хранится в делах Гостаможслужбы вместе с ранее представленными страховой организацией документами.

8. Внесение страховой организации в Перечень страховых организаций (приложение 2), которые предоставляют таможенным органам финансовые гарантии в виде страхования финансовой ответственности перевозчика, происходит после подписания соглашения о применении финансовых гарантий в виде страхования финансовой ответственности перевозчика.

9. Внесение страховой организации в Перечень страховых организаций осуществляется по приказу Председателя Гостаможслужбы.

Страховая организация получает от Гостаможслужбы справку (приложение 3) о внесении этой организации в Перечень страховых организаций.

10. Получение страховиком от Гостаможслужбы справки о внесении в Перечень страховых организаций является основанием для заключения договоров между страховиком и перевозчиками с привлечением уполномоченных Гостаможслужбой независимых финансовых посредников в соответствии с механизмом заключения договоров страхования, предусмотренного подпунктом 6 пункта 4 настоящего Положения.

11. Ведение и обновление Перечня, хранение документов, представленных страховыми организациями, выдача справок о внесении страховых организаций в Перечень возлагается на соответствующее подразделение Гостаможслужбы.

12. В случае нарушения страховой организацией требований по обязательной уплате в Государственный бюджет предусмотренных законодательством обязательных платежей в случаях недоставки застрахованным перевозчиком подакцизных товаров в таможню назначения полномочия этой организации как гаранта могут быть временно приостановлены или отменены по приказу председателя Гостаможслужбы.

При отмене полномочий гаранта сведения о нем исключаются из Перечня страховых организаций.

13. При условии соблюдения всех требований, изложенных в пунктах 2,3 и 4 настоящего Положения, возобновление отмененных полномочий страховой организации как гаранта перед таможенными органами Украины осуществляется не ранее чем через год после их отмены.

Приложение 1
к Положению о порядке предоставления полномочий гаранта
страховым организациям при предоставлении таможенным
органам украины финансовых гарантий в виде страхования
финансовой ответственности перевозчика, утвержденному
приказом гостаможслужбы украины от 17 мая 1997 года № 211

Председателю Государственной
таможенной службы Украины

ЗАЯВЛЕНИЕ

Страховая организация __________________________________________________________________________________________________

(полное название, юридический адрес, код ГРЗОУ)

 ________________________________________________________________________________________________________________________

изъявляет желание выступать перед таможенными органами гарантом при транзитных перевозках подакцизных товаров через таможенную территорию Украины и просит внести ее в Перечень страховых организаций, предусмотренный постановлением Кабинета Министров Украины от 29 июня 1996 года N 700.

Приложения:

Руководитель (должность) (подпись)

М.П.

Приложение 2
к Положению о порядке предоставления полномочий гаранта
страховым организациям при предоставлении таможенным
органам украины финансовых гарантий в виде страхования
финансовой ответственности перевозчика, утвержденному
приказом гостаможслужбы украины от 17 мая 1997 года № 211

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА УКРАИНЫ
ПЕРЕЧЕНЬ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 +----------------------------------------------------------------------+
 ¦ N ¦ Код ¦Наименование¦Адрес¦N и дата ¦Приказ    ¦Приказ    ¦Код ГРЗОУ¦
 ¦п/п¦ГРЗОУ¦страховой   ¦     ¦выдачи   ¦о внесении¦об отмене ¦         ¦
 ¦   ¦     ¦организации ¦     ¦лицензии ¦в Перечень¦полномочий¦         ¦
 ¦   ¦     ¦            ¦     ¦Укрстрах-¦          ¦          ¦         ¦
 ¦   ¦     ¦            ¦     ¦надзора  ¦          ¦          ¦         ¦
 +---+-----+------------+-----+---------+----------+----------+---------¦
 ¦ 1 ¦  2  ¦     3      ¦  4  ¦   5     ¦     6    ¦     7    ¦    2    ¦
 +---+-----+------------+-----+---------+----------+----------+---------¦
 ¦   ¦     ¦            ¦     ¦         ¦          ¦          ¦         ¦
 +----------------------------------------------------------------------+

Приложение 3
к Положению о порядке предоставления полномочий гаранта
страховым организациям при предоставлении таможенным
органам Украины финансовых гарантий в виде страхования
финансовой ответственности перевозчика, утвержденному
приказом Гостаможслужбы Украины от 17 мая 1997 года N 211

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА УКРАИНЫ

СПРАВКА

Выдана _______________________________________________________________________________________________________________

(полное название организации, юридический адрес, код ГРЗОУ)

в том, что _____________________________________________________________________________________________________________

(сокращенное название организации)

признана гарантом перед таможенными органами для предоставления финансовых гарантий при транзитных перевозках подакцизных товаров и внесена в Перечень _______________________________________________________________________________________________

(название перечня)

под номером на основании приказа Председателя Гостаможслужбы Украины от " " 199 г. N .

Председатель Государственной таможенной службы Украины Л.ДЕРКАЧ

Утверждено
приказом Гостаможслужбы Украины
от 17 мая 1997 года N 211

Зарегистрировано
в Министерстве юстиции Украины
9 июля 1997 года N 252/2056

Положение
о порядке предоставления банкам
полномочий гаранта для предоставления таможенным органам украины финансовых
гарантий в виде гарантийного письма

Настоящее Положение разработано в целью обеспечения реализации задач, определенных постановлением Кабинета Министров Украины от 29 июня 1996 года N700 "О Положении о предоставлении таможенным органам Украины финансовых гарантий по обязательной доставке товаров в таможни назначения".

1. Получение банками от Гостаможслужбы полномочий гаранта для предоставления ими финансовых гарантий в виде гарантийного письма банка предусматривает четыре этапа:

- получение согласия Гостаможслужбы на признание банка гарантом и внесения банка в Перечень уполномоченных банков;

- согласование Перечня уполномоченных банков (до его утверждения приказом Председателя Гостаможслужбы) с Национальным банком;

- заключение соглашения между банком и Гостаможслужбой о применении финансовых гарантий в виде гарантийного письма банка;

- утверждение Перечня уполномоченных банков приказом Председателя Гостаможслужбы.

2. Банк, который выявляет намерение выступать перед таможенными органами гарантом при транзитных перевозках подакцизных товаров через таможенную территорию Украины, представляет в Государственную таможенную службу Украины следующие документы:

1) заявление (приложение 1) в двух экземплярах;

2) финансовый отчет (баланс) за прошлый год в одном экземпляре:

3) финансовый отчет (баланс) за текущий год на последнюю отчетную дату в одном экземпляре;

4) нотариально заверенные копии лицензий, выданных Национальным банком Украины;

5) документы, удостоверяющие наличие в банке филиалов или представительств в определенных согласно действующему законодательству пунктах пропуска на таможенной границе Украины;

6) гарантийное письмо банка, предусмотренное Инструкцией о порядке применения механизма финансовых гарантий при транзитных перевозках подакцизных товаров, утвержденной приказом Гостаможкома, Укрстрахнадзора, Минтранса и Минфина от 25 июля 1996 года N 342/82/244/154-Б.

3. Представленные банком в полном объеме документы на протяжении месяца рассматриваются комиссией Гостаможслужбы.

Состав комиссии утверждается приказом Председателя Гостаможслужбы.

Решение о предоставлении согласия на внесение банка в Перечень уполномоченных банков и о признании банка гарантом принимается комиссией коллегиально на основании оценки документов, представленных банком, и оформляется протоколом заседания комиссии, который прилагается к представленным банком документам и хранится в делах Гостаможслужбы.

При вынесении комиссией положительного решения о признании банка гарантом сведения об этом банке вносятся в Перечень уполномоченных банков (приложение 2). Перечень до его утверждения приказом Председателя Гостаможслужбы вместе с протоколом заседания комиссии направляется в Национальный банк для согласования.

В случае отказа в признании банка гарантом Гостаможслужба в тот самый срок направляет заявителю мотивированное решение комиссии с указанием причины отказа.

4. На основании протокола заседания комиссии, заявления банка и согласия Национального банка между банком и Гостаможслужбой заключается соглашение, в котором обуславливаются: права и обязанности сторон: ответственность банка за соблюдение взятых на себя обязательств по уплате гарантийных сумм в случае недоставки перевозчиком, в отношении которого выдается гарантия, транзитных подакцизных товаров в таможню назначения: организация контроля со стороны Гостаможслужбы за деятельностью банка в отрасли предоставления финансовых гарантий в виде гарантийного письма банка и т.п.

Соглашение заключается в двух экземплярах - по одному для каждой из сторон.

Экземпляр соглашения хранится в делах Гостаможслужбы вместе с ранее представленными банком документами.

5. После заключения соглашения между банком и Гостаможслужбой согласованный Национальным банком Перечень уполномоченных банков утверждается приказом Председателя Гостаможслужбы и доводится до сведения таможенных органов.

6. Банк получает от Гостаможслужбы справку о внесении его в Перечень уполномоченных банков (приложение 3).

7. Получение банком от Гостаможслужбы справки о внесении его в Перечень уполномоченных банков является основанием для предоставления этим банком финансовых гарантий таможенным органам в виде гарантийного письма банка.

8. Ведение и обновление Перечня, хранение документов, представленных банками, выдача справок о внесении банков в Перечень возлагаются на Управление организации таможенного контроля Гостамослужбы.

9. В случае нарушения банком требований по обязательной уплате в Государственный бюджет предусмотренных законодательством обязательных платежей в случаях недоставки перевозчиком, в отношении которого банк дал гарантию, транзитных подакцизных товаров в таможню назначения полномочия банка как гаранта могут быть отменены или временно приостановлены по приказу Председателя Гостаможслужбы.

При отмене полномочий гаранта сведения о нем исключаются из Перечня уполномоченных банков.

10. При условии соблюдения всех требований, изложенных в настоящем Положении, возобновление отмененных полномочий банка как гаранта перед таможенными органами Украины осуществляется не ранее чем через год после отмены этих полномочий и исключения сведений о банке из Перечня уполномоченных банков.

Приложение 1
к Положению о порядке предоставления банкам полномочий
гаранта для предоставления таможенным органам Украины
финансовых гарантий в виде гарантийного письма,
утвержденному приказом Гостаможслужбы Украины
от 17 мая 1997 года N 211

Председателю Государственной
таможенной службы Украины

ЗАЯВЛЕНИЕ

Банк ____________________________________________________________________________________________________________

(полное название, юридический адрес, код ГРЗОУ, N и дата регистрации Национальным банком Украины)

изъявляет желание выступать перед таможенными органами гарантом при транзитных перевозках подакцизных товаров через таможенную территорию Украины и просит внести ее в Перечень уполномоченных банков, предусмотренный постановлением Кабинета Министров Украины от 29 июня 1996 года N 700.

Приложения:

Руководитель (должность) (подпись)

М.П.

Приложение 2
к Положению о порядке предоставления банкам полномочий
гаранта для предоставления таможенным органам Украины
финансовых гарантий в виде гарантийного письма,
утвержденному приказом Гостаможслужбы Украины
от 17 мая 1997 года N 211

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА УКРАИНЫ
ПЕРЕЧЕНЬ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ

 +-----------------------------------------------------------------------+
 ¦ N ¦ Код ¦Наименование¦ Адрес ¦N и дата¦  Вид     ¦ Приказ   ¦Приказ   ¦
 ¦п/п¦ГРЗОУ¦   банка    ¦       ¦выдачи  ¦гарантии  ¦о внесении¦об отмене¦
 ¦   ¦     ¦            ¦       ¦лицензии¦в Перечень¦полномочий¦         ¦
 ¦   ¦     ¦            ¦       ¦НБУ     ¦          ¦          ¦         ¦
 ¦   ¦     ¦            ¦       ¦        ¦          ¦          ¦         ¦
 +---+-----+------------+-------+--------+----------+----------+---------¦
 ¦ 1 ¦  2  ¦     3      ¦   4   ¦   5    ¦    6     ¦     7    ¦    8    ¦
 +---+-----+------------+-------+--------+----------+----------+---------¦
 ¦   ¦     ¦            ¦       ¦        ¦          ¦          ¦         ¦
 +-----------------------------------------------------------------------+

Приложение 3
к Положению о порядке предоставления банкам полномочий
гаранта для предоставления таможенным органам Украины
финансовых гарантий в виде гарантийного письма,
утвержденному приказом Гостаможслужбы Украины
от 17 мая 1997 года N 211

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА УКРАИНЫ

СПРАВКА

Выдана ________________________________________________________________________________________________________________

(полное название организации, юридический адрес, код ГРЗОУ)

в том, что ______________________________________________________________________________________________________________

(сокращенное название организации)

признана гарантом перед таможенными органами для предоставления финансовых гарантий при транзитных перевозках подакцизных товаров и внесена в Перечень ________________________________________________________________________________________________

(название перечня)

под номером на основании приказа Председателя Гостаможслужбы Украины от " " 199 г. N .

Председатель Государственной таможенной службы Украины Л.ДЕРКАЧ

М.П.