НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК УКРАИНЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 16 октября 1996 года N 268

Об утверждении изменений и дополнений к Положению
о применении Национальным банком Украины
санкций за нарушения банковского законодательства

Рассмотрев проект изменений и дополнений к Положению о применении Национальным банком Украины санкций за нарушения банковского законодательства, утвержденному постановлением Правления Национального банка Украины от 16 мая 1995 года N 115, а также приняв во внимание изменения и дополнения, внесенные постановлениями Правления Национального банка Украины от 30 июня 1995 года N 168 и от 29 декабря 1995 года N 325, Правление Постановляет:

1. Утвердить изменения и дополнения к Положению о применении Национальным банком Украины санкций за нарушения банковского законодательства (приложение N 1) и ввести их в действие с 25 октября 1996 г.

2. Направить изменения и дополнения к Положению Крымскому республиканскому, областным и по г.Киеву и Киевской области управлениям Национального банка Украины, а также коммерческим банкам для руководства и использования в работе.

Председатель Правления В.ЮЩЕНКО

Утверждено
постановлением Правления
Национального банка Украины
от 16 октября 1996 года N 268
реестр N 396 от 16 октября 1996 года

Приложение N 1

Изменения и дополнения к разделу 7 Положения о
применении Национальным банком Украины
санкций за нарушения банковского
законодательства, утвержденного Постановлением
Правления Национального банка Украины от 16 мая
1996 года N 115, с учетом изменений и дополнений,
внесенных Постановлениями Правления
Национального банка Украины от 30 июня 1995 года
N 168 и от 29 декабря 1995 года N 325

Раздел 7 Положения изложить в следующей редакции:

7. Принятие решения о реорганизации или ликвидации коммерческого банка и исключении из Республиканской книги регистрации банков, валютных бирж и иных финансово-кредитных учреждений

7.1. В данном разделе определяются организационно-правовые аспекты и механизм прекращения деятельности (реорганизации или ликвидации) коммерческих банков в случае допущения ими нарушений, указанных в ст. 48 Закона Украины "О банках и банковской деятельности".

7.2. Решение о реорганизации или ликвидации коммерческого банка может быть принято в случае:

- убыточной деятельности в течение трех месяцев подряд или шести месяцев на протяжении года и возникновения в связи с этим положения, угрожающего интересам вкладчиков и кредиторов;

- выявления недостоверных данных, на основании которых была проведена регистрация банка, сформирован его уставный фонд;

- отзыва лицензии на осуществление всех банковских операций;

- невыполнения требований действующего законодательства относительно увеличения уставного фонда в установленные сроки.

7.3. Основанием для внесения предложений относительно принятия решения о прекращении деятельности коммерческого банка являются результаты проверок, проведенных службой банковского надзора и независимыми аудиторскими фирмами. Основанием для проведения таких проверок являются материалы отчетности банков, а также материалы проверок правоохранительных и контролирующих органов, свидетельствующие об убыточной деятельности банка и нарушении банковского законодательства.

7.4. Постановлением Правления Национального банка Украины о внесении предложений относительно прекращения деятельности коммерческого банка отзывается лицензия на осуществление всех банковских операций и предлагается Совету банка в день получения такого постановления сделать сообщение о созыве общего собрания акционеров (собрания участников) и принять решение о путях прекращения деятельности коммерческого банка (реорганизации или ликвидации) в установленный законодательством срок.

На период до принятия решения о путях прекращения деятельности коммерческого банка Правление Национального банка Украины также принимает решение о предоставлении коммерческому банку временного разрешения на проведение отдельных банковских операций, которые осуществляются при наличии денежных средств и под контролем регионального управления, то есть на условиях визирования первых экземпляров платежных документов главным бухгалтером или его заместителем.

7.5. О принятом общим собранием акционеров (собранием участников) решении относительно реорганизации или ликвидации коммерческий банк в трехдневный срок письменно информирует региональные управление Национального банка Украины, в котором открыт его корреспондентский счет банка, и представляет копию соответствующего решения общего собрания акционеров (собрания участников).

7.6. Для того, чтобы Национальный банк Украины утвердил решение общего собрания акционеров (собрания участников) о реорганизации коммерческого банка, им представляются региональному управлению Национального банка Украины, в котором открыт его корреспондентский счет, документы, подтверждающие избранный путь реорганизации, в частности, решение общего собрания об их слиянии, присоединении, разделении, отделении, преобразовании, а также решение общего собрания их правопреемников и ходатайство банка-правопреемника за подписью Председателя Совета, заверенной печатью. При представлении документов и при проведении реорганизации необходимо также руководствоваться Рекомендациями относительно порядка реорганизации коммерческих банков, одобренными постановлением Правления Национального банка Украины за N 44 от 22 февраля 1996 года.

7.7. Региональное управление Национального банка Украины, в котором открыт корреспондентский счет банка, в двухмесячный срок представляет необходимые документы департаменту банковского надзора, на основании заключения которого Правление Национального банка Украины утверждает решение общего собрания акционеров (собрания участников) о реорганизации коммерческого банка, которое оформляется соответствующим постановлением.

7.8. В случае, если акционеры (учредители) коммерческого банка не решили вопроса о путях прекращения его деятельности или не представили необходимых документов в установленный срок, Национальный банк Украины на основании заключения департамента банковского надзора, подготовленного на основе представления регионального управления Национального банка Украины, принимает решение о ликвидации коммерческого банка, которая проводится в порядке, указанном в пп. 7.9, 7.10.

7.9. Решение о ликвидации коммерческого банка принимается Правлением Национального банка Украины и оформляется соответствующим постановлением (кроме случаев, когда такие решения приняты арбитражным судом или по решению общего собрания учредителей (акционеров) коммерческого банка).

7.10. В случае принятия решения о реорганизации или ликвидации коммерческого банка и отзыве лицензии на осуществление банковских операций руководитель регионального управления Национального банка Украины, в котором открыт корреспондентский счет банка, немедленно прекращает все активные операции на корреспондентских (субкорреспондентских) счетах как в национальной, так и в иностранной валютах. Если банк имеет открытые корреспондентские счета в зарубежных банках, департамент валютного регулирования Национального банка Украины по представлению регионального управления Национального банка Украины, в котором открыт корреспондентский счет банка, незамедлительно уведомляет эти банки об отзыве лицензии на осуществление операций с валютными ценностями и ставит вопрос о прекращении операций на этих счетах.

7.11. Для осуществления ликвидации коммерческих банков образуется ликвидационная комиссия.

7.12. Соответствующие распоряжения относительно организационного обеспечения и сроков образования ликвидационной комиссии обязательно предусматриваются решениями о ликвидации коммерческих банков в следующем порядке.

Общим собранием акционеров (собранием участников) одновременно с принятием решения о ликвидации коммерческого банка образуется ликвидационная комиссия. Назначение членов ликвидационной комиссии оформляется отдельным решением общего собрания акционеров (собрания участников).

В целях осуществления надзорных функций в состав ликвидационной комиссии должен быть включен представитель регионального управления Национального банка Украины, в котором открыт корреспондентский счет ликвидируемого банка.

В случае, если ликвидационная комиссия не будет образована в установленный срок, обязанности по ее образованию возлагаются на региональное управление Национального банка Украины, в котором открыт корреспондентский счет банка.

Ликвидационная комиссия, образуемая региональным управлением Национального банка Украины, в котором открыт корреспондентский счет банка, состоит из представителей кредиторов (по удельному весу внесенных ими средств), учредителей банка, Государственной налоговой администрации (с согласия) и представителя Национального банка Украины.

В случае, если образование ликвидационной комиссии с участием представителей кредиторов и учредителей (участников банка) невозможно, она образуется из работников регионального управления Национального банка Украины и представителей иных государственных органов (с согласия), которые назначаются приказами руководителей региональных управлений Национального банка Украины и иных государственных органов, с сохранением за этими работниками на протяжении всего времени места работы (должности) и заработной платы.

Ликвидационная комиссия содержится за счет и в пределах средств, предусмотренных на содержание исполнительного органа ликвидируемого банка. Смета расходов, связанных с работой ликвидационной комиссии, утверждается Советом банка по согласованию с региональным управлением. При невыполнении Советом банка своих функций указанная смета расходов утверждается региональным управлением Национального банка Украины.

7.13. Для осуществления мероприятий по проведению ликвидации банка ликвидационная комиссия действует в пределах предоставленных полномочий:

- управляет имуществом банка;

- осуществляет инвентаризацию и оценку имущества банка;

- определяет ликвидационную массу и управляет ею;

- проводит работу по взысканию дебиторской задолженности;

- выявляет кредиторов и принимает меры, направленные на удовлетворение их требований, в частности, реализует имущество банка;

- решает в установленном порядке вопросы относительно увольнения работников банка и назначения специалистов для обеспечения деятельности ликвидационной комиссии (в частности, главного бухгалтера, бухгалтера);

- выплачивает в установленном порядке заработную плату членам ликвидационной комиссии;

- составляет ликвидационный баланс и представляет его на утверждение органу, образовавшему ликвидационную комиссию.

Ликвидационной комиссии запрещается совершать действия, которые бы свидетельствовали о продолжении деятельности банка.

Действия ликвидационной комиссии могут быть обжалованы кредиторами или учредителями, акционерами (участниками) банка в судебном порядке.

7.14. Со дня назначения ликвидационной комиссии к ней переходят полномочия по управлению делами банка. Ликвидационная комиссия в трехдневный срок с момента ее назначения публикует в официальных (республиканском и местном) органах прессы информацию о ликвидации банка с указанием порядка и сроков подачи заявлений кредиторами своих претензий и направляет письменные уведомления вкладчикам банка физическим лицам. Этот срок составляет один месяц со дня опубликования в официальном печатном органе указанной информации. После истечения указанного срока заявления кредиторов и вкладчиков банка ликвидационной комиссией не принимаются.

Одновременно с этой публикацией ликвидационная комиссия обязана направить уведомление банкам-корреспондентам о ликвидации банка и передаче его активов в управление ликвидационной комиссией.

После образования ликвидационной комиссии руководство банка не позднее десятидневного срока со дня ее образования передает все материальные ценности, документы (с описью), касающиеся деятельности банка, печати и штампы банка председателю ликвидационной комиссии. Пеоедача оформляется путем составления акта приема-перадачи.

В случае возникновения вопроса об увольнении председателя правления коммерческого банка, его заместителей и главного бухгалтера до образования ликвидационной комиссии Совет банка обязан обеспечить передачу ими документов, касающихся деятельности банка, печати и штампов банка, а также материальных ценностей до издания приказа об увольнении.

Ликвидационная комиссия в месячный срок после ее образования представляет в региональное управление следующие документы:

- оборотно-сальдовую ведомость на день перечисления средств с корсчета банка на ликвидационный счет, который открывается на балансовом счете N 815;

- выписку из протокола собрания комиссии, на котором было принято решение об увольнении работников банка и их привлечении на период работы ликвидационной комиссии;

- штатное расписание банка на период ликвидации;

- смету расходов ликвидационной комиссии.

Работа комиссии должна быть проведена в срок, продолжительность которого не может превышать шести месяцев со дня опубликования информации о ликвидации банка.

В исключительных случаях срок работы ликвидационной комиссии может быть продлен на срок не более двух месяцев решением органа, образовавшего ликвидационную комиссию.

Для обеспечения выполнения ликвидационной комиссией своих полномочий в региональном управлении Национального банка Украины вместо закрытого корсчета банка на балансовом счете N 815 открывается ликвидационный счет, на который зачисляются средства банка и поступления в его адрес и с которого производятся расчеты с кредиторами.

Открытие ликвидационного счета осуществляется на основании решения о ликвидации банка и заверенной нотариально карточки с образцами подписей уполномоченных членов ликвидационной комиссии, с оттиском печати ликвидируемого банка.

Претензии кредиторов к ликвидируемому банку, удовлетворяются за счет средств банка в порядке удовлетворения претензий кредиторов, предусмотренном Законом Украины "О хозяйственных обществах".

В случае отсутствия у банка средств, достаточных для покрытия задолженности, удовлетворение требований кредиторов осуществляется за счет выручки, полученной от распродажи принадлежащего ему имущества через аукцион. Решение о продаже имущества принимается ликвидационной комиссией и сообщается через средства массовой информации.

Если отсутствуют покупатели и невозможно реализовать полностью или частично имущество банка, ликвидационная комиссия решает с кредиторами вопрос о передаче им имущества в счет удовлетворения претензионных требований.

Имущество, оставшееся после удовлетворения требований кредиторов, распределяется междуучастниками банка в порядке и на условиях, предусмотренных законодательством и учредительными документами или решением суда.

В случае возникновения разногласий относительно выплаты задолженности банка его кредиторам денежные средства не подлежат распределению между участниками до разрешения этих разногласий.

Со дня принятия решения о ликвидации коммерческого банка прекращается начисление пени и процентов со всех видов задолженности банка и штрафов, начисленных по результатам проверок, осуществленных Национальным банком Украины, местными государственными налоговыми администрациями и иными контролирующими органами, а также по активным и пассивным операциям, в том числе по депозитам. С этого же дня также прекращается начисление процентов банками-корреспондентами по межбанковским кредитам, предоставленным ими ликвидируемому банку.

7.15. Клиенты, имеющие расчетные и другие счета в коммерческом банке, относительно которого принято решение о ликвидации, могут открыть счета в других коммерческих банках с последующим перечислением на них остатков средств в порядке, установленном п.8.6 Инструкции Национального банка Украины N 3 "О порядке открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов в учреждениях банков".

7.16. Ликвидационная комиссия в пределах предоставленных полномочий решает все вопросы, связанные с проведением действий по ликвидации банка, путем принятия соответствующих решений. Решение комиссии считается правомочным, если в заседании принимают участие не менее двух третей членов комиссии. Решение комиссии оформляется протоколом, который подписывается председателем и секретарем комиссии. Протоколы заседаний комиссии в обязательном порядке представляются региональному управлению Национального банка Украины.

Работой комиссии руководит ее председатель, который избирается из членов комиссии на первом ее заседании. Также на первом заседании избирается секретарь комиссии.

Право первой подписи на расчетных документах при перечислении средств с открытого на имя ликвидационной комиссии счета принадлежит председателю ликвидационной комиссии, второй подписи главному бухгалтеру ликвидационной комиссии. Представитель Национального банка Украины, который обязательно должен входить в состав ликвидационной комиссии, визирует первые экземпляры расчетных документов на перечисление средств с ликвидационного счета.

7.17. Ликвидационная комиссия обязана один раз в месяц письменно уведомлять региональное управление Национального банка Украины, в котором открыт корреспондентский счет банка, о результатах работы и представлять необходимые документы. Такая информация обязательно должна содержать данные о взыскании дебиторской задолженности, состоянии реализации имущества банка и расчетах с кредиторами.

Региональное управление Национального банка Украины, в котором открыт корреспондентский счет ликвидируемого банка, может также затребовать дополнительную информацию по этому вопросу.

Региональное управление Национального банка Украины, в свою очередь, обязано один раз в месяц информировать департамент банковского надзора Национального банка Украины о работе ликвидационной комиссии.

7.18. После окончания работы ликвидационная комиссия составляет ликвидационный баланс, который не позднее десяти дней со дня окончания срока работы ликвидационной комиссии представляется вместе с материалами ее работы Национальному банку для рассмотрения и утверждения.

В случае если по результатам ликвидации банка имеются остатки по активам и пассивам баланса, то вместе с ликвидационным балансом представляются расшифровки всех счетов.

7.19. Не позднее десяти дней после завершения работы ликвидационная комиссия обязана предоставить соответствующему региональному управлению Национального банка Украины справку органов внутренних дел относительно уничтожения печатей и штампов такого банка.

7.20. Рассмотрение материалов относительно ликвидации или реорганизации (в случае реорганизации обязательно должен присутствовать акт приема и передачи имущества и документов, подписанный реорганизуемым банком и банком-правопреемником) коммерческого банка, которое готовится региональным управлением Национального банка Украины, утверждение ликвидационного баланса и закрытие ликвидационного счета осуществляет уполномоченная Правлением Национального банка Украины комиссия по вопросам надзора и регулирования деятельности банков, которая принимает решение об исключении коммерческого банка из Республиканской книги регистрации банков, валютных бирж и иных финансово-кредитных учреждений.

7.21. Ликвидационная комиссия осязана передать документы ликвидированного коммерческого банка в соответствии с требованиями архивных правил соответствующему региональному управлению Национального банка Украины. Если состояние и качество обработки документов ликвидированного банка не соответствуют требованиям архивных правил, ликвидационная комиссия обязана организовать упорядочение документов в соответствии с архивными требованиями. После приема этих документов от ликвидационной комиссии региональное управление Национального банка передает указанные документы в государственный архив.