ПРАВЛЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
N 203 от 05.12.1994 г.

Разъяснения
по кредитованию коммерческих банков по
операциям, связанным с вексельным обращением,
предусмотренным указанием Национального банка Украины
от 25.02.1993 г. N 22001/85 "О порядке проведения банками
операций с векселями"

Одним из механизмов осуществления первичной кредитной эмиссии (выпуска в обращение платежных средств) Национальным банком и регулирования денежной массы в обращении является кредитование коммерческих банков под залог векселей и путем редисконта (переучета) векселей.

Национальный банк Украины (региональные управления) в пределах определенного размера первичной кредитной эмиссии Национального банка на соответствующий период в этих целях осуществляет рефинансирование коммерческих банков по дисконтным операциям с векселями двумя методами.

Первый метод.

Кредитование коммерческих банков под залог принятых от них векселей (ломбардный кредит).

Второй метод.

Редисконтирование (переучет) Национальным банком коммерческих банков под полученные от коммерческого банка векселя.

При каком-либо из этих методов Национальный банк устанавливает для региональных управлений лимиты по предоставлению кредитов коммерческим банкам на операции, связанные с вексельным обращением. Национальный банк Украины (региональные управления) предоставляет кредиты на операции, связанные с вексельным обращением коммерческим банкам, которые являются юридическими лицами. Филиалам коммерческих банков такой кредит может предоставляться только при предъявлении ими письменного разрешения от главного банка о том, что им от имени правления коммерческого банка предоставлено право и определен размер на проведение вексельных операций.

Первый метод. При временном отсутствии у коммерческого банка свободных самостоятельно мобилизованных кредитных ресурсов коммерческие банки могут обратиться в региональное управление Национального банка за получением кредита под залог принятых ими на учет векселей. В пределах свободного лимита, определенного для проведения операций по обслуживанию вексельного регионального управления Национального банка, может рассматриваться вопрос о возможном предоставлении кредита коммерческим банкам под залог принятых от него векселей.

Кредит коммерческим банкам предоставляется с балансового счета N 822, который открывается отдельно для каждого коммерческого банка. Кредит предоставляется на срок не более 30 дней и в размере не более 50-70% номинальной стоимости векселей, принятых под залог в зависимости от кредитоспособности коммерческого банка. Плата за такой кредит устанавливается на 10 процентных пунктов больше от действующей на момент выдачи кредита учетной ставки Национального банка.

Пролонгация срока возврата кредита, предоставленного под залог векселей, не допускается.

При наступлении срока возврата кредита, полученного под залог векселей, коммерческий банк должен их выкупить у Национального банка (регионального управления), уплатив при этом плату за период его использования.

Пример.

1. Региональному управлению Национального банка установлен лимит предоставления кредита по операциям, связанным с вексельным обращением на II квартал, в размере 200 млрд крб.

2. В региональное управление Национальною банка обратился коммерческий банк с просьбой предоставить кредит под залог векселей, передаваемых под залог, - 300 млрд крб.

3. Региональным банком уже выдан кредит по операциям, связанным с вексельным обращением, - 60 млрд крб.

4. Региональное управление в данном примере может предоставлять кредит коммерческому банку в размере 140 млрд крб. (в пределах свободном лимита) несмотря на то, что у коммерческом банка есть возможность получить 210 млрд крб). (70% от 300 млрл крб.)

Второй метод. Региональные управления Национального банка могут при возникновении у коммерческого банка дополнительной необходимости в кредитных ресурсах, предоставлять им кредиты под переучет векселей, то есть осуществлять редисконт. К переучету Национальным банком Украины (региональным управлением Национального банка) принимаются векселя, которые были прокредитованы коммерческим банком (принятые на учет) не менее 30 дней и со сроками погашения векселей не позднее 60 дней со дня возможного принятия их на переучет управления Национального банка.

Кредит под переучет векселей предоставляется Национальным банком (региональным управлением) с балансового счета N 822 на срок не более 60 дней.

Пролонгация кредита, предоставленного под переучет векселей, не допускается.

Национальный банк (региональное управление) может принимать на переучет только те векселя, которые имеют две подписи, не учитывая подписи коммерческого банка.

При наступлении срока по переучтенному векселю региональное управление имеет право взыскать сумму с корреспондентского счета коммерческого банка.

Региональное управление осуществляет редисконт (принимает на переучет векселя) по процентной ставке учета векселей, определенной Национальным банком Украины.

Пример.

1. В региональное управление обратился коммерческий банк принять на редисконт (выкуп) вексель, который был у него на учете 32 дня, стоимостью по номинальной стоимости 300 млрд крб.

2. Ставка учета векселей опрелелена Национальным банком на соответствующий период 16% годовых.

3. Срок со дня учета до дня платежа 50 дней.

4. Региональное управление может выкупить вексель (предоставить кредит коммерческому банку) за сумму 293 млрд крб.

(ЗОО - 7(сумма дисконта)); сумма дисконта рассчитывается (300х50х16)/(360х1ОС) = 7(6,7 млрл крб.)

Сумма указанного дисконта зачисляется на доходный счет Национального банка только после получения платежа в размере 293 млрд крб. от коммерческого банка.

Национальный банк Украины в соответствии с приоритетностью направления развития государства может устанавливать на определенный период дисконтные квоты по проведению операций с векселями дифференцированно для каждого коммерческого банка.

Национальный банк (региональные управления) устанавливают постоянный контроль за проведением операций, связанных с вексельныым обращением.

Не менее чем за 10 дней до установленного срока погашения коммерческим банком векселя Национальный банк должен направить напоминание коммерческому банку о его обязательстве перед Национальным банком выкупить заложенный вексель.

При необеспечении коммерческим банком своевременного выкупа у Национального банка векселей, предоставленных ему под залог полученных кредитов и для переучета (редисконта) в дальнейшем кредиты, связанные с вексельным обращением, такому коммерческому банку предоставляются на протяжении 6 месяцев.

В техническом обеспечении проведения операций с векселями необходимо руководствоваться порядком, изложенным в разделе I и II Положения о переводном и простом векселе (утвержденного постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г. N 104/1341) в соответствии с постановлением Кабинета Министров Украины и Национального банка Украины от 10 сентября 1992 года N 528, доведенного до коммерческих банков письмом Национального банка от 25.02.1993 г. N 22001/95.

Положение
о депозитном (сберегательном) сертификате
Национального Банка Украины

Положение разработано на основании Законов Украины "О банках и банковской деятельности", "О ценных бумагах и фондовой бирже".

1. Депозитный (сберегательный) сертификат Национального банка Украины - это письменное свидетельство о депонировании в Национальном банке Украины денежных средств, которое удостоверяет право вкладчика на получение внесенной суммы и процентов по нему после окончания действия учтановленного срока депозита и процентов по ним. Депозитный (сберегательный) (далее по тексту - депозитный) сертификат Национального банка Украины является одним из инструментов регулирования объемов денежной массы в обращении и предназначен для размещения исключительно через коммерческие банки.

2. Общая характеристика депозитного сертификата

Депозитный сертификат Национального банка Украины содержит следующие реквизиты:

- наименование (депозитный сертификат национального банка Украины);

- местонахождение банка;

- порядковый номер сертификата;

- дата выпуска;

- сумма депозита;

- сумма причитающихся процентов;

- срок изъятия вклада (для срочного сертификата);

- наименование держателя сертификата;

- подпись руководителя банка или уполномоченного на это лица, печать банка.

3. Виды и номинальная стоимость сертификатов.

Сертификаты Национального банка Украины делятся по видам:

- срочные;

- до востребования;

- именные;

- на предъявителя.

Номинальная стоимость одного сертификата устанавливается Правлением Национального банка Украины при принятии решения о виде выпуска сертификатов и состоянии денежного рынка, сложившегося в соответствующем периоде.

Условия выпуска срочных сертификатов предусматривают возврат владельцам сертификатов суммы депозита и выплату процентов по ним в указанный в сертификате срок. В случае предъявления срочного сертификата для оплаты ранее определенного срока его владельцу выплачиваются сниженные, по сравнению с определенными в сертификате, проценты. Сумма скидки определяется условиями выпуска сертификата в обращение.

4. Права владельцев сертификатов именных и на предъявителя:

а) гарантированное Национальным банком Украины получение номинальной стоимости сертификата.

- для срочного сертификата - в установленные в нем сроки;

- для сертификата до востребования - размер процентов определяется в зависимости от срока предъявления сертификата к оплате.

б) осуществление не запрещенных действующим законодательством Украины операций с сертификатами на рынке ценных бумаг (переуступка другим коммерческим банкам, перепродажа или залог при получении кредитов Национального банка Украины).

Именные сертификаты обращению не подлежат, а их продажа (отчуждение) другими лицами является недействительной.

5. Условия выпуска сертификатов до востребования предусматривают возврат владельцем сертификатов суммы депозита, а также выплату процентов по требованию владельца сертификата с предупреждением банка-вкладчика за 5 банковских дней. Размер выплаты процентов определяется условиями выпуска сертификатов в зависимости от срока сертификата к оплате.

6. В случае принятия решения о каждом отдельном выпуске сертификата Правление Национального банка может предоставлять владельцам сертификата этого выпуска дополнительные права и льготы, которые не противоречат требованиям денежно-кредитной политики Национального банка Украины и которые отображаются как в постановлении Правления об условиях выпуска в обращение депозитных сертификатов, так и в самих условиях.

7. Использование механизма регулирования объемов денежной массы путем привлечения средств от коммерческих банков через выпуск в обращение депозитного сертификата Национального банка принимается Правлением Национального банка с оформлением постановления, в котором обязательно излагаются условия выпуска сертификата.

8. Выпуск сертификатов Национального банка Украины осуществляется в бумажном виде.

Эмиссия депозитных сертификатов в бумажном виде осуществляется Национальным банком Украины и каждый выпуск регистрируется под номерами в Книге регистрации Национального банка Украины и учитывается по приходу и расходу на отдельном внебалансовом счете N 9976 "Депозитные сертификаты Национального банка". В этой ж книге регистрируется и погашение выпущенных депозитных сертификатов (форма книги учета в приложении N 1).

Зарегистрированные депозитные сертификаты Национальным банком Украины передаются региональным управлениям Национального банка по их заявкам для выпуска в обращение среди коммерческих банков. В региональном управлении Национального банка выпуск в обращение депозитных сертификатов также фиксируют в Книге регистрации и обращения депозитных сертификатов Национального банка по форме, приведенной в приложении N 2. По именным сертификатам в Книгу регистрации сертификатов вносятся сведения, которые необходимы для идентификации каждого владельца сертификата (наименование учреждения коммерческого банка, его юридический адрес, условия сертификата).

По сертификатам на предъявителя в книге регистрации сертификата регистрируется их общее количество и сумма.

9. Средства коммерческих банков, привлеченные в результате выпуска в обращение сертификатов Национального банка, зачисляются на депозитные счета и учитываются на балансовых счетах N 687-689 в зависимости от срока депозита.

10. Сумма средств коммерческих банков, направленных на покупку депозитных сертификатов Национального банка и размещенных на депозитных счетах Национального банка, учитывается в коммерческом банке по активу на соответствующих балансовых счетах N 687-689.

11. Депозитные сертификаты Национального банка Украины, которые находятся в собственности коммерческого банка, могут переуступаться тому или иному коммерческому банку с дальнейшим предъявлением для оплаты Национальному банку. Каждая переуступка регистрируется Национальным банком и его региональным управлением в своей Книге регистрации.

12. Депозитный сертификат Национального банка может быть использован коммерческим банком как залог при получении кредитов в Национальном банке Украины.

13. Выкуп сертификатов осуществляется в соответствии с условиями их выпуска. При изменении ситуации на денежно-кредитном рынке Правление Национального банка Украины может принимать решение о досрочном выкупе срочных сертификатов. В случае принятия такого решения владельцы сертификатов получают соответствующие доплаты.

Управление кредитного регулирования